公司融资与股权交易 - 2018年7月27日，公司首次公开发行440万个单位，发行价为每个单位10美元，总收益4400万美元；同时完成私募配售28.2万个单位，总收益282万美元[118][119] - 2019年10月24日，公司与中柴控股完成业务合并，公司向卖方发行750万股普通股，收购中柴控股全部股权[120][121] - 与业务合并相关，公司所有未行使的权利转换为46.82万股普通股[122] - 2019年10月24日公司完成与中柴控股的业务合并，以750万新发行普通股换取中柴控股全部已发行和流通的股权权益[185][186] - 业务合并的介绍费为向周寒意发行5万新发行普通股[187] 叉车业务线数据变化 - 2019财年公司叉车需求下降，收入从2018财年的约6021万美元降至约5240万美元，下降约781万美元，降幅13.0%[128][132][134] - 2019财年和2018财年，公司分别向100多家叉车制造商销售了超过83567套和92374套传动产品[129] 财务数据关键指标变化 - 2019财年公司商品销售成本约4002万美元，较2018财年的约4614万美元减少约612万美元，降幅13.3%[132][136] - 2019财年公司毛利润约1238万美元，较2018财年的约1407万美元减少约169万美元，降幅12.0%[132][137] - 2019财年公司运营费用约577.45万美元，较2018财年的约537.60万美元增加约39.85万美元，增幅7.4%[132] - 2019财年公司利息收入约15.15万美元，较2018财年的约30.49万美元减少约15.34万美元，降幅50.3%[132][143] - 2019财年公司利息支出约128.91万美元，较2018财年的约155.49万美元减少约26.57万美元，降幅17.1%[132][144] - 2019财年其他收入约为72万美元，较2018财年的58万美元增加约14万美元，增幅25.0%[145] - 2019财年所得税约为85万美元，2018财年约为139万美元；浙江中柴子公司2018年底前获“高新技术企业”税收身份，税率降至15%，现申请延期，申请期间2019 - 2021财年继续享受15%优惠税率[145] - 2019财年净利润约为509万美元，较2018财年的662万美元减少约153万美元[147] - 2019财年浙江中柴子公司还清约4767万美元银行贷款、543万美元关联方贷款、290万美元第三方贷款和181万美元应付票据，年末持有现金约212万美元[152] - 2019年和2018年末长期负债中政府补贴分别为218万美元和199万美元[153] - 2019年12月31日，现金及现金等价物约为212万美元，较2018年的556万美元减少约344万美元，降幅61.8%；受限现金约为359万美元，较2018年的341万美元增加约18万美元，增幅5.5%[158][159] - 2019年12月31日，应收账款约为1197万美元，较2018年的1018万美元增加约179万美元，增幅17.6%；计提坏账准备约104万美元[162][163] - 2019年12月31日，应收票据约为1616万美元，较2018年的1634万美元减少约18万美元，降幅1.1%[165] - 2019年12月31日，营运资金约为2425万美元，2018年为 - 1498万美元，较2018年增加3923万美元[166] - 2019和2018财年，经营活动提供的净现金分别约为800万美元和306万美元；投资活动使用的净现金分别约为 - 160万美元和 - 598万美元；融资活动使用的净现金分别约为 - 964万美元和 - 16万美元[169][172][174] 税收政策变化 - 增值税率在2018年4月30日前为17%，之后降至16%，2019年4月1日起进一步降至13%[181] 会计政策相关 - 公司于2018年1月1日采用ASC 606，采用修正追溯法过渡，对留存收益期初余额无影响[183] - 公司合同主要为一年或更短的短期合同[184] - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表，应用会计原则时需使用估计[180] - 公司按负债法核算所得税，根据资产和负债的财务报告与税务基础差异确定递延所得税资产和负债[189] 税务负债情况 - 截至2019年12月31日，公司无未确认税收优惠的负债[190] 公司风险与管理 - 公司面临流动性风险，通过财务状况分析和监控程序管理，必要时向其他金融机构获取短期资金[178] - 公司面临通胀风险，未来高通胀率或影响毛利率和运营费用占销售收入的比例[179]