公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为16.7759亿美元，较2019年12月31日的18.0153亿美元下降7.99%[10] - 2020年前三季度，公司营收为1.25495亿美元，较2019年同期的1.36306亿美元下降8.07%[12] - 2020年前三季度，公司净亏损46万美元，而2019年同期净亏损1516.9万美元[12] - 截至2020年9月30日，公司现金及现金等价物为923.5万美元，较2019年12月31日的260万美元增加255.19%[10] - 2020年前三季度，公司经营活动产生的现金流量净额为1985万美元，较2019年同期的2929.2万美元下降32.23%[20] - 2020年前三季度，公司投资活动产生的现金流量净额为4万美元，而2019年同期为 - 93万美元[20] - 2020年前三季度，公司筹资活动产生的现金流量净额为 - 1321.9万美元，较2019年同期的 - 1594.8万美元下降17.12%[20] - 截至2020年9月30日，公司普通股发行及流通股数为4266.4274万股，较2019年12月31日的4262.856万股增加0.08%[10] - 2020年前三季度，公司基本每股净亏损为0.01美元，而2019年同期为0.36美元[12] - 2020年前三季度，公司稀释每股净亏损为0.01美元，而2019年同期为0.36美元[12] - 2020年第三季度净收入为39000美元，2019年为2667000美元；2020年前九个月净亏损460000美元，2019年为15169000美元[53] - 2020年9月30日，制冷剂和钢瓶库存为49602000美元，较2019年的72088000美元有所减少；净库存为40374000美元，较2019年的59238000美元减少[68][69] - 截至2020年9月30日，物业、厂房及设备总值为51847000美元，累计折旧30412000美元，净值21435000美元；2019年总值50851000美元，累计折旧27177000美元，净值23674000美元[70] - 2020年和2019年前九个月的折旧费用均为320万美元[70] - 2020年前九个月和2019年无形资产摊销费用分别为210万美元和220万美元[83] - 2020年前九个月和2019年股份支付费用分别为60万美元和90万美元[84] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司短期和长期债务总额分别为86395000美元和98990000美元[98] - 2020年第三季度营收4150万美元，较2019年同期减少410万美元，降幅9% [151] - 2020年第三季度销售成本3250万美元，占销售的78%；2019年同期为3780万美元，占销售的83% [152] - 2020年第三季度SG&A费用620万美元，较2019年同期减少210万美元 [153] - 2020年前三季度营收1.255亿美元，较2019年同期减少1080万美元，降幅8% [159] - 2020年前三季度销售成本9550万美元，占销售的76%；2019年同期为1.239亿美元，占销售的91% [160] - 2020年前三季度SG&A费用2020万美元，较2019年同期减少100万美元 [161] - 2020年9月30日，公司营运资金为3040万美元，较2019年12月31日增加210万美元 [166] - 2020年9月30日，公司存货为4040万美元，较2019年12月31日减少1880万美元；贸易应收款为1470万美元，较2019年12月31日增加660万美元 [167] - 2020年前三季度经营活动提供的净现金为1990万美元，2019年同期为2930万美元 [168] 客户相关数据关键指标变化 - 2020年前三季度有一客户占公司收入的13%，2020年9月30日该客户应收账款为200万美元，2019年9月30日为330万美元[29] - 截至2020年9月30日和2019年9月30日的九个月期间，均有一个客户占公司收入的13%，应收账款分别为200万美元和330万美元[203] 租赁相关数据关键指标变化 - 2019年1月1日公司在合并资产负债表上记录约810万美元作为使用权资产和租赁负债总额[39] - 2020年9月30日和2019年12月31日，钢瓶存款负债分别为1040万美元和950万美元[40] - 截至2020年9月30日，公司经营租赁剩余2020年付款为1216000美元，2021年为2039000美元，2022年为1106000美元，2023年为955000美元，之后为3860000美元[75] - 公司经营租赁负债现值为6793美元，其中当前租赁负债为2458美元，长期租赁负债为4335美元[76][77] - 经营租赁加权平均剩余期限为5.15年，加权平均折现率为8.77%[78] - 采用新租赁会计准则后，公司确认了810万美元的使用权资产，2020年前九个月经营租赁负债现金支付为220万美元[79] 税务相关数据关键指标变化 - 2020年第一季度公司记录与替代性最低税退款相关的初步税收优惠4.7万美元，第二季度额外记录38万美元[48] - 2019和2020年税法修改使可扣除的企业利息从调整后应税收入的30%提高到50%，2020年前三季度可扣除利息费用增加223.1万美元[48] - 截至2020年9月30日，公司净经营亏损约4470万美元，其中3930万美元无到期日，540万美元将于2023年到期[49] - 截至2020年9月30日，公司州税净经营亏损约2360万美元，将在不同年份到期[49] - 2020年3 - 6月，公司因《CARES法案》分别记录4.7万和38万美元替代性最低税退款初步税收优惠[146] - 2020年9月30日止九个月，《CARES法案》使公司可抵扣利息费用增加223.1万美元，净运营亏损相应增加[146] - 截至2020年9月30日，公司净运营亏损约4550万美元，其中4010万美元无到期日，540万美元将于2023年到期[147] 商誉与估值备抵金相关数据关键指标变化 - 公司对商誉每年进行减值测试，2019年和2020年前三季度未确认商誉减值损失[36][38] - 2018年公司记录了约1130万美元的估值备抵金，截至2020年9月30日，因额外损失，估值备抵金余额增至1800万美元[50] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司商誉均为4780万美元，未发生商誉减值损失[81][82] - 截至2020年9月30日，公司估值备抵余额为1800万美元[148] 期权相关数据关键指标变化 - 2020年和2019年第三季度，分别有7043259股和4807377股期权因反摊薄效应未纳入摊薄股份计算；2020年和2019年前九个月情况相同[53][54] - 截至2020年9月30日，公司股票激励计划下有2786986股普通股可用于未来股票期权授予或其他基于股票的奖励[86] - 2020年前九个月和2019年分别授予了254700股和524800股普通股的期权[95] - 截至2020年9月30日，公司未行使期权的内在价值为140万美元，未归属期权的内在价值为10万美元[96][97] 债务相关数据关键指标变化 - 富国银行信贷安排下，借款人可随时最多借款6000万美元，其中包括500万美元的摆动贷款子限额和200万美元的信用证子限额[101] - 富国银行信贷安排下的贷款利率，基础利率贷款为联邦基金利率加0.5%、一个月伦敦银行同业拆借利率加1.0%和富国银行的主要商业贷款利率中的较高者再加1.25% - 1.75%；伦敦银行同业拆借利率贷款为伦敦银行同业拆借利率加2.25% - 2.75%[103] - 富国银行信贷安排要求公司保持至少500万美元的最低流动性，其中至少300万美元须来自可用额度；未使用额度低于750万美元时，公司需保持固定费用覆盖率不低于1.00:1.00[105] - 2020年4月23日，公司及子公司获授权根据《关怀法案》产生最多250万美元的债务[107][124] - 定期贷款安排下，借款人立即借入1.05亿美元，年利率为欧元美元利率加10.25%，借款人可在不超过五个财季内按3.00%的年利率以实物支付利息[110][111] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，定期贷款安排的总杠杆率分别约为5.79:1和11.22:1[113] - 第四次修订案重置了定期贷款安排的最大总杠杆率，如2019年9月30日为15.67:1.00；2020年9月30日为8.89:1.00等[118] - 第四次修订案增加了最低LTM调整后息税折旧摊销前利润要求，如2019年9月30日为788.7万美元；2020年9月30日为1202.1万美元等[118] - 第四次修订案要求执行时偿还1400万美元本金，自2020年3月31日起季度本金还款额增至56.2万美元，自2020年12月31日起增至131.2万美元[119] - 截至2020年9月30日，公司遵守了富国银行信贷安排和定期贷款安排修订后的所有契约[126] - 2020年4月23日公司获得247.5万美元薪资保护计划贷款，期限两年，固定年利率1%，前六个月本息递延[127] - 公司车辆和设备贷款于2020年9月30日全部还清，此前利率在0.0% - 8.3%之间[128] - 公司长期债务和资本租赁义务到期金额总计8643.2万美元，2021 - 2024年分别为525.3万、524.8万、524.8万和7068.3万美元[130] - 富国银行信贷安排下，借款人可随时借款最高6000万美元，包括最高不超过6000万美元和借款基数两者中较低者的循环贷款 [173] - 2017年10月10日，公司作为担保人，HTC、Holdings和ARI作为借款人，签订定期贷款信贷和担保协议，立即借入1.05亿美元定期贷款，年利率为欧元美元利率加10.25%，借款人可在不超过五个财季内按3.00%年利率实物付息[181][182][183] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，总杠杆比率分别约为5.79:1和11.22:1[186] - 2019年12月19日的第四修正案，重置了不同日期的最大总杠杆比率，如2019年9月30日为15.67:1.00等；重置最低流动性要求为500万美元；增加了不同日期的最低LTM调整后息税折旧摊销前利润契约，如2019年9月30日为788.7万美元等[191] - 第四修正案要求执行时偿还本金1400万美元，自2020年3月31日起将预定季度本金还款额提高至56.2万美元，自2020年12月31日起提高至131.2万美元[192] - 第四修正案终止了退出费，根据提前还款日期，恢复了不同比例的提前还款溢价，如截至2020年3月31日为0.50%等[193] - 2020年4月23日，第五修正案授权公司及其子公司根据《关怀法案》产生最高250万美元的债务[196] - 公司认为第四修正案属于债务重组，资本化了50万美元的递延融资成本[197] - 2020年4月23日，公司根据《关怀法案》从子午线银行获得247.5万美元贷款，年利率1%，前六个月本金和利息递延，部分或全部贷款可能获豁免[200] 其他收入与费用相关数据关键指标变化 - 2020年第三季度公司收到100万美元关键人员人寿保险收益并计入其他收入[131] - 2019年8月公司因解决营运资金调整纠纷获得890万美元现金，同年第二季度记录约50万美元其他收入[132] - 2019年5月6日 - 12月31日，斯蒂芬·P·曼德拉基亚每月咨询费1万美元，2020年1月1日起涨至1.2万美元[133] 准则相关数据关键指标变化 - 2020年6月FASB发布的ASU No. 2016 - 13等相关准则，于2022年12月15日之后的财年生效，公司正在评估影响[61] - 2020年3月FASB发布的ASU 2020 - 04，立即生效至2022年12月31日，公司正在评估对财务报表的影响[62] - 2016年6月FASB发布的ASU No. 2016 - 13等相关准则，将于2022年12月15日之后的财年生效，公司仍在评估其影响[207] - 2020年3月FASB发布ASU 2020 - 04，为参考利率改革协议修改提供会计分析和影响方面的缓解措施[208