会计准则与法规变化 - 2020年3月，美国证券交易委员会修订注册债务证券子发行人、担保人及附属公司财务披露要求，新规2021年1月4日后结束的期间生效[53] - 2020年1月1日，公司采用《会计准则汇编第326号——信用损失》，该准则基于预期损失而非已发生损失建立减值模型，采用该准则对合并财务报表无重大影响[54] - 2020年1月1日，公司采用《会计准则更新第2018 - 13号——公允价值计量——披露框架》，该准则修改公允价值计量披露要求，采用该准则对合并财务报表和附注无重大影响[55] 公司收购情况 - 2019年2月1日，公司完成对We - Rent - It的收购，总代价约1.079亿美元，后减少60万美元[56][57] - We - Rent - It收购总成本为40万美元，收购后难以合理估计其收入和收益[59] - 假设We - Rent - It收购于2018年1月1日完成，2018年第三季度总营收为3.3195亿美元，税前利润为2.8649亿美元[60][62] - 假设We - Rent - It收购于2018年1月1日完成，2018年前九个月总营收为9.27431亿美元，税前利润为6.7138亿美元[60][62] 金融资产与负债公允价值 - 截至2020年9月30日，制造商地板计划应付款账面价值为1.1646亿美元，公允价值为1.0504亿美元；2025年到期的高级无担保票据账面价值为9.46155亿美元，公允价值为9.90375亿美元[67] - 截至2019年12月31日，制造商地板计划应付款账面价值为2.5201亿美元，公允价值为2.1615亿美元；2025年到期的高级无担保票据账面价值为9.45566亿美元，公允价值为9.95125亿美元[67] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月和九个月期间，无金融资产或负债转入或转出公允价值层级的第3级[68] 股东权益与每股收益 - 截至2020年9月30日，股东权益为2.61759亿美元，2019年同期为2.93918亿美元[70] - 2020年第三季度，基本每股净收益为0.28美元，2019年同期为0.79美元[75] - 2020年前三季度，基本每股净亏损为0.50美元，2019年同期为1.82美元[75] 非归属股票情况 - 2020年前三季度，非归属股票补偿费用为329.5万美元，2019年同期为306万美元[72] - 截至2020年9月30日，非归属股票数量为530,854股，加权平均授予日公允价值为22.98美元[72] 信贷安排情况 - 截至2020年9月30日，公司与富国银行资本金融公司的7.5亿美元信贷安排下有1800万美元借款，可再借约7.243亿美元[77] - 截至2020年10月21日，信贷安排下可用借款为7.423亿美元，扣除770万美元未偿还信用证[77] - 2020年9月30日，公司信贷安排下未偿还借款总计1800万美元[213] - 信贷安排利率每提高1.0%，公司年化利息费用将增加约20万美元[213] - 2020年10月21日，公司无未偿还借款，可用借款净额为7.423亿美元，未偿还信用证为770万美元[213] - 信贷安排下指数利率循环贷款适用利差为0.50% - 1.00%，LIBOR循环贷款适用利差为1.25% - 1.75%[213] 高级无担保票据情况 - 截至2020年9月30日，高级无担保票据余额为9.46155亿美元[79] - 2020年前三季度，高级无担保票据的折价 accretion 为115.5万美元，溢价摊销为79.7万美元，递延融资成本摊销为23.1万美元[79] - 截至2020年9月30日，公司固定利率高级无担保票据无重大利率变动风险[213] 股票激励补偿计划 - 截至2020年9月30日，2016年股票激励补偿计划下可供未来股票支付奖励的股份为132.1546万股[71] 租赁情况 - 截至2020年9月30日，公司净经营租赁使用权资产为1.655亿美元，净融资租赁使用权资产为20万美元；经营租赁负债为1.69亿美元，融资租赁负债为40万美元[81] - 2020年9月30日，经营租赁和融资租赁的加权平均剩余租赁期限分别约为9.8年和1.5年，加权平均折现率分别约为6.6%和5.9%[81] 税收情况 - 《CARES法案》使公司预计2020年现金税减少约540万美元，2020年6月收到150万美元联邦退税，预计递延约670万美元社会保障工资税[82] 公司总营收与毛利 - 2020年第三季度和前九个月，公司总营收分别为2.8926亿美元和8.53518亿美元，2019年同期分别为3.52997亿美元和10.00232亿美元[84] - 2020年第三季度和前九个月，公司总毛利分别为9906.7万美元和2.9662亿美元，2019年同期分别为1.32128亿美元和3.70609亿美元[84] - 2020年第三季度公司总营收2.8926亿美元，2019年同期为3.52997亿美元，同比下降18.05%[94][96] - 2020年前三季度公司总营收8.53518亿美元，成本为5.56898亿美元[99] - 2019年前九个月公司总营收为10.00232亿美元，总成本为6.29623亿美元，毛利润为3.70609亿美元[101] 国际客户销售额占比 - 2020年和2019年第三季度，公司国际客户销售额分别占总营收的0.2%和0.1%；前九个月均占0.3%[85] 公司债务担保情况 - 公司所有债务由其所有子公司担保，担保为连带责任、全额无条件担保[86] 公司资产情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为17.31495亿美元和19.7461亿美元[85] - 截至2020年9月30日，公司现金为1199.7万美元，应收账款净额为1.67595亿美元，存货净额为7287.1万美元[90] - 截至2019年12月31日，公司现金为1424.7万美元，应收账款净额为1.92204亿美元，存货净额为8547.8万美元[92] 各业务线营收与利润 - 2020年第三季度设备租赁收入1.65849亿美元，2019年同期为2.04132亿美元，同比下降18.76%[94][96] - 2020年前三季度设备租赁收入4.96162亿美元，毛利润为1.96629亿美元[99] - 2020年第三季度新设备销售收入3724.8万美元，2019年同期为6501万美元，同比下降42.7%[94][96] - 2020年前三季度新设备销售收入1.12068亿美元，毛利润为1225.9万美元[99] - 2019年前九个月设备租赁收入为5.72563亿美元，毛利润为2.58498亿美元[101] 公司净利润与亏损 - 2020年第三季度公司净利润1010.3万美元，2019年同期为2843.1万美元，同比下降64.46%[94][96] - 2020年前三季度公司净亏损1805万美元，主要因商誉减值6199.4万美元[99] - 2019年前九个月公司净收入为6528.8万美元[101] - 2020年前九个月公司净亏损为1805万美元[103] - 2019年前九个月公司合并净收入为65,288,000美元[105] 销售、一般和行政费用 - 2020年第三季度销售、一般和行政费用为7004万美元，2019年同期为7729.6万美元，同比下降9.39%[94][96] - 2020年前三季度销售、一般和行政费用为2.17525亿美元[99] 公司现金流量情况 - 2020年前九个月公司经营活动提供的净现金为2.17093亿美元[103] - 2020年前九个月公司投资活动提供的净现金为1077.6万美元[103] - 2020年前九个月公司融资活动使用的净现金为2.30119亿美元[103] - 2020年前九个月公司现金净减少225万美元，期末现金为1199.7万美元[103] - 2019年前九个月公司合并经营活动提供的净现金为207,607,000美元[105] - 2019年前九个月公司合并投资活动使用的净现金为315,157,000美元[105] - 2019年前九个月公司合并融资活动提供的净现金为101,469,000美元[105] - 2019年前九个月公司现金净减少6,081,000美元，期末现金为10,596,000美元[105] 折旧和摊销费用 - 2020年前九个月折旧和摊销费用为2.2288亿美元，其中租赁设备折旧为1.77225亿美元[103] 高级担保信贷安排借款与还款 - 2020年前九个月公司从高级担保信贷安排借款7.2981亿美元，还款9.28703亿美元[103]