财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2018年总营收为2366.4万美元，较2017年的2012.9万美元增长约17.6%[85] - 2018年毛利润为1960万美元，较2017年的1540万美元增长420万美元或约27%[86] - 2018年净收入为375.1万美元，而2017年为净亏损24.9万美元[85] - 2018年调整后息税折旧摊销前利润为468.6万美元，较2017年的206.5万美元增长约127%[93] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 销售、一般及行政费用从2017年的1359.7万美元增至2018年的1521.9万美元，增长162.2万美元或12%[87] 财务数据关键指标变化：现金流与营运资金 - 营运资金赤字从2017年的560万美元减少至2018年的250万美元，赤字减少310万美元[69] - 现金及现金等价物从2017年的210万美元增加至2018年的430万美元，增长约220万美元[70][78] - 2018年经营活动产生的现金流为750万美元，较2017年的120万美元大幅增加约630万美元[79] - 2018年投资活动所用现金为290万美元，主要用于与合作伙伴收购亨茨维尔制药园区的权益法房地产投资[81] 财务数据关键指标变化：权益与资产 - 截至2018年12月31日，股东权益为760万美元，较2017年的350万美元增长约117%[76] 业务线表现：收入确认与构成 - 公司收入主要来自资产清算业务，分为服务收入和资产销售收入，通常在履约义务完成且收到全额对价时确认收入[103] - 2018财年，在一段时间内确认的服务收入占总收入的比例为4%[104] - 截至2018年12月31日，公司的递延收入（合同负债）余额约为48.5万美元[104] 业务线表现：资产与投资 - 公司通过合营企业开展部分资产清算业务，按权益法核算投资，其净资产预计在一个经营周期内出售，但历史上因出售时间不确定被列为非流动资产[111] - 公司存货按成本与可变现净值孰低计量，历史上资产售价通常高于成本[110] - 2018年，公司未对无形资产和商誉计提任何减值损失[112][114] 会计准则与税务影响 - 2018年1月1日采用新收入准则(ASC 606)，对累计赤字期初余额无累积影响调整，预计对持续经营的合并财务报表影响不重大[101] - 新租赁准则(ASU 2016-02)于2019年1月1日生效，预计将使公司使用权资产增加约110万美元，租赁负债增加约120万美元[97] - 2017年《减税与就业法案》将公司联邦所得税税率从35%降至21%，公司于2017年第四季度确认了该税率变化的影响[117] - 公司已完成《减税与就业法案》的税务影响会计处理，未来调整将作为当期所得税费用的离散调整记录[118] - 2018年，公司继续对递延所得税资产保持全额估值备抵[116] 其他重要事项：或有事项与激励 - 截至2018年12月31日，公司已完全清偿此前记录的或有对价余额，该余额已降至零[119] - 或有对价的公允价值在收购日使用贴现现金流分析确定，并每季度进行评估和调整[119] - 公司根据个案评估法律诉讼等或有事项，若不利结果可能性高且金额可估计，则在当期计提预计损失[120] - 公司的股权激励主要为普通股期权，其公允价值使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型计算[121] - 股权激励奖励的公允价值在归属期内摊销，并扣除预计失效部分[121] 其他重要事项：报告义务 - 作为小型报告公司，公司选择简化报告义务，无需提供《市场风险定量和定性披露》要求的信息[122]