公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司总资产分别为3.3196亿美元和3.1737亿美元[13] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总营收分别为6773万美元和6313万美元，同比增长7.3%[16] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司净亏损分别为3717万美元和3281万美元，亏损幅度扩大13.3%[16] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司经营活动净现金使用量分别为1813万美元和641万美元[19] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司投资活动净现金使用量分别为29万美元和24万美元[19] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司融资活动净现金分别为972万美元和 - 60万美元[19] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司股东权益分别为4566万美元和6896万美元[13] - 2019年第一季度总营收为677.3万美元，较2018年同期的631.3万美元增长7.3%[33][35] - 2019年3月31日应收账款为738.7万美元，较2018年12月31日的640万美元有所增加[43][44] - 2019年3月31日合同资产为1.4万美元，较2018年12月31日的1.9万美元有所减少[46] - 2019年3月31日递延收入为545万美元，较2018年12月31日的549.6万美元略有减少[48] - 预计2019年确认约480万美元递延收入，2020年确认50万美元，之后确认10万美元[48] - 2019年第一季度净亏损为371.7万美元，2018年同期为328.1万美元[51] - 2019年3月31日库存为199万美元，较2018年12月31日的158.7万美元有所增加[55] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，应计最终付款分别约为19.5万美元和16.2万美元[62] - 截至2019年3月31日，定期贷款本金为580万美元，未摊销结算成本为 - 5.1万美元，应计最终付款为19.5万美元，账面价值为594.4万美元，其中流动部分为 - 225万美元，长期应付票据为369.4万美元；2018年12月31日对应数据分别为600万美元、 - 5.7万美元、16.2万美元、610.5万美元、 - 185.1万美元和425.4万美元[68] - 2019年3月31日和2018年12月31日可转换债券的关键输入参数：公司股价分别为5.17美元和3.70美元，剩余期限分别为2.72年和2.97年，股权波动率分别为55.00%和54.00%，无风险利率分别为2.18%和2.46%，违约事件概率分别为0.70%和0.81%，有效贴现率分别为21.26%和21.90%[87] - 2019年3月31日和2018年12月31日可转换债券的公允价值分别为949.5万美元和697万美元，本金均为697万美元，2019年第一季度因公允价值变动损失250万美元[93] - 贷款协议和可转换债券未来本金和利息支付：2019年为235.9万美元，2020年为291.1万美元，2021年为946.2万美元，总计1473.2万美元[94] - 2019年第一季度和2018年第一季度利息费用分别为20.9万美元和14.2万美元[94] - 2019年第一季度租赁费用总计21.3万美元，其中经营租赁成本20.9万美元，租赁资产摊销3000美元，租赁负债利息1000美元[101] - 截至2019年3月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为1.05年，融资租赁为1.50年；经营租赁加权平均折现率为0.0%，融资租赁为11.0%[101] - 截至2019年3月31日，租赁负债总计83.8万美元，其中长期租赁负债3.2万美元[103] - 2019年第一季度，公司股票薪酬费用总计21.2万美元，较2018年的39.1万美元有所下降[106] - 截至2019年3月31日，未确认的薪酬成本为157.9万美元，加权平均剩余期限为1.0年[106] - 2019年第一季度，公司因行使股票期权发行367,421股普通股，获得约120万美元现金收益[109] - 截至2018年12月31日，货币市场账户公允价值为1.2134亿美元，可转换债券为6970万美元；截至2019年3月31日，货币市场账户为1.1311亿美元，可转换债券为9495万美元[124] - 2019年第一季度可转换债券公允价值调整增加2525万美元[124] - 公司2019年和2018年第一季度分别记录所得税费用8000美元和13000美元，2019年3月31日递延所得税负债约为3000美元[125] - 2019年第一季度总营收677.3万美元，较2018年同期的631.3万美元增长7.3%，其中检测业务营收增长3.9%，治疗业务营收增长13.2%[166][167] - 2019年第一季度毛利润528.2万美元，占收入78%，较2018年同期的449.8万美元（占比71%）增长17.4%，主要因业务组合、咨询成本等变化[173] - 产品成本从2018年第一季度的约45.8万美元增至2019年的约68万美元，增幅48.5%；服务和耗材成本从125.2万美元降至71.7万美元，降幅42.7%[173] - 2019年第一季度运营费用为631.6万美元，较2018年同期的764.6万美元减少17.4%[177] - 工程和产品开发成本从2018年第一季度的333.9万美元降至2019年的212.7万美元，降幅36.3%，主要因临床费用和人员咨询费用减少[177][178] - 营销和销售费用从2018年第一季度的216.6万美元增至2019年的257.3万美元，增幅18.8%，检测业务费用增加，治疗业务费用减少[177][179] - 一般和行政费用从2018年第一季度的205.8万美元降至2019年的154.6万美元，降幅24.9%[177] - 一般及行政费用从2018年第一季度的210万美元降至2019年第一季度的150万美元，减少了50万美元，降幅24.9%[180] - 摊销和折旧从2018年第一季度的8.3万美元降至2019年第一季度的7万美元[181] - 2019年第一季度利息费用为20.9万美元，较2018年第一季度的14.2万美元增加了6.7万美元，增幅47.2%[183] - 2019年第一季度利息收入为5.9万美元，2018年第一季度为2.2万美元[184] - 2019年第一季度可转换债券公允价值损失为250万美元，可转换债券公允价值从约700万美元增至950万美元[185] - 2019年第一季度税收费用为8000美元，2018年第一季度为1.3万美元，减少了5000美元，降幅38.5%[186] - 截至2019年3月31日，公司流动资产为2210万美元，其中现金及现金等价物为1130万美元，流动负债为1510万美元，营运资金为700万美元，流动资产与流动负债比率为1.47:1[188] - 2019年第一季度经营活动使用的净现金为180万美元，2018年第一季度为60万美元；投资活动使用的净现金为2.9万美元，2018年第一季度为2.4万美元；融资活动提供的净现金为97.2万美元，2018年第一季度使用的净现金为6万美元[191][192][193] - 截至2019年3月31日，公司总合同义务为1829.7万美元，其中一年内到期的为638.3万美元，1 - 3年到期的为1181.2万美元，3 - 5年到期的为2.8万美元，5年以上到期的为7.4万美元[195] - 2019年第一季度公司净亏损为371.7万美元，2018年第一季度为328.1万美元[16] - 2019年第一季度净亏损3717000美元，2018年同期为3281000美元[19] - 2019年第一季度总调整项为1904000美元，2018年同期为2640000美元[19] - 2019年第一季度经营活动净现金使用量为1813000美元，2018年同期为641000美元[19] - 2019年第一季度投资活动净现金使用量为29000美元，2018年同期为24000美元[19] - 2019年第一季度融资活动净现金为972000美元，2018年同期使用60000美元[19] - 2019年第一季度现金及等价物减少870000美元，2018年同期减少725000美元[19] - 2019年第一季度期初现金及等价物为12185000美元，2018年同期为9387000美元[19] - 2019年第一季度期末现金及等价物为11315000美元，2018年同期为8662000美元[19] - 2019年第一季度支付利息82000美元，2018年同期为67000美元[19] - 2019年第一季度以新经营租赁负债换取使用权资产为907000美元，2018年同期无此项[19] 公司业务板块情况 - 公司报告两个业务板块：癌症检测和癌症治疗[27] - 公司有检测和治疗两个报告分部，分别销售先进图像分析和工作流产品、放射治疗产品及相关服务[147][148] - 公司首席运营决策人为首席执行官，主要根据各分部的收入、毛利、营业收入和调整后息税折旧摊销前利润等分配资源[147][148] 公司会计准则相关 - 2019年1月1日，公司采用新租赁会计准则ASC 842[28] - 依据ASC 606，公司在客户取得承诺商品或服务控制权时确认收入[31] - 2019年1月1日公司采用新会计准则ASC 842，对财务报表影响不大，比较信息未重述[152] 公司贷款协议相关 - 2017年8月7日公司与硅谷银行签订贷款协议，初始定期贷款为600万美元，循环信贷额度为400万美元[56] - 初始定期贷款于2019年3月1日开始还款，2021年8月1日到期[57] - 贷款协议要求公司在2019年3月31日、6月30日、9月30日和12月31日结束的六个月内分别维持最低综合收入1140万美元、1160万美元、1300万美元和1450万美元，调整后EBITDA水平分别为 - 350万美元、 - 400万美元、 - 400万美元和 - 200万美元[63] 公司可转换债券相关 - 2018年12月20日，公司与投资者签订证券购买协议，投资者以私募方式购买总本金约700万美元的可转换债券，年利率为5%，2021年12月21日到期[69][70] - 可转换债券在到期前可按4美元/股的转换价格转换为公司普通股，转换股份上限为2018年12月21日已发行和流通普通股的19.99%，除非获得股东批准[71] - 相关方购买了约10%（67万美元）的可转换债券本金，其权利和条款与非关联第三方投资者基本相同，但部分条款较不利[78] - 公司在2018年12月31日结束的年度内，将与可转换债券相关的约50.3万美元发行成本费用化[82] 公司股票期权与限制性股票相关 - 2019年第一季度，公司授予购买148,452股股票的期权，加权平均公允价值为每股1.78美元[106] - 2019年第一季度，公司授予14,000股有时间限制的限制性股票[109] 公司税务相关 - 2007年，公司前加拿大子公司收到约680万美元的税务重新评估，2010年降至约70.3万美元，公司认为无需承担责任[110] 公司采购义务相关 - 公司有向供应商支付约200万美元的确定采购义务[111] 公司金融工具相关 - 公司金融工具包括现金及现金等价物、应收账款、应付账款、应付票据和可转换债券，除可转换债券按公允价值计量外，其他因短期性质和市场利率，账面价值接近公允价值[119] - 货币市场基金属于一级计量，按活跃市场报价估值；可转换债券属于三级计量，估值使用大量不可观察输入值[120][121] 公司商誉与长期资产减值相关 - 截至2019年3月31日，检测和治疗两个报告分部的商誉余额均为8362万美元[138] - 公司每年对商誉进行减值测试，2019年第一季度无触发事件[128] - 公司按FASB ASC Topic 360评估长期资产减值，2019年第一季度无触发事件[139][141] 公司各业务线数据关键指标变化 - 检测产品收入增长30.1万美元，增幅12.1%，主要因直销增加约30万美元；检测服务和耗材收入减少14.4万美元，降幅9.5%[166][168][169] - 治疗产品收入增长50.7万美元，增幅96.6%；治疗服务和耗材收入减少20.4万美元，降幅11.5%，主要因订阅服务模式结束[166][170][171]