资产出售情况 - 2011年7月29日公司完成车辆传感器业务资产出售，至2020年3月31日收到约270万美元特许权相关收益，资产出售共获现金1800万美元[147] - 2019年6月13日，公司完成公开发行6,182,797股普通股，净收益约2680万美元[245] - 公司使用约620万美元公开发行净收益收购AGI，其余用于一般公司用途和未来可能的收购[245] - 2020年5月5日，公司将农业和气象分析部门资产出售给DTN, LLC[249] - 截至2019年3月31日，资产出售共收到现金18000000美元，其中特许权使用费相关盈利分成约2700000美元[340] 公司业务范围 - 公司报告期内可报告业务包括道路传感器、交通系统，2020年5月5日前还包括农业与气象分析[149] - 公司是智能移动基础设施解决方案提供商，提供ITS技术解决方案和农业分析解决方案[240][241][242] 收入确认原则 - 产品收入合同在确认近期交付的采购订单时开始，收入在产品发货或客户收到产品时确认[158] - 服务收入主要来自交通系统和农业与气象分析业务的长期工程和咨询服务合同，固定费用合同按实际成本占预计总成本比例确认收入[159] - 时间与材料（T&M）和成本加成固定费用（CPFF）合同适用“有权开票”实务简化法，按有权开票金额确认收入[159] - 维护支持和订阅服务收入按时间比例在合同期内分摊确认[160] - 产品收入在发货或客户收到产品时确认，服务收入按不同合同类型有不同确认方式[254][255] 商誉与无形资产处理 - 商誉按收购对价与收购的有形和无形资产公允价值之差记录，无形资产按1 - 7年摊销[163] - 公司每年第四财季对商誉进行定性评估，必要时进行定量减值测试[164] - 公司对商誉每年第四财季进行定性评估，2020年3月31日和2019年3月31日无需对商誉账面价值进行调整[299] - 2020年3月31日和2019年3月31日，公司长期资产和无形资产无减值情况[300] - 2020年3月31日无形资产净值为6137000美元，2019年为3286000美元；2020、2019、2018财年无形资产摊销费用分别约为1500000美元、1100000美元、726000美元[329] - 截至2020年3月31日，无形资产加权平均剩余使用寿命为5.3年[329] - 2020、2019、2018财年商誉总计分别为20590000美元、15150000美元、15150000美元[334] 所得税核算 - 公司采用资产负债表法核算所得税，根据资产和负债的会计和税务基础差异确认递延税项[167] - 公司按预计年度有效税率记录季度所得税费用，实际税率可能因估计调整而波动[168] - 2020财年所得税费用为16万美元，有效税率为 -3.1%；2019财年所得税费用为3.6万美元，有效税率为 -0.5% [198] - 截至2020年3月31日，公司对递延所得税资产维持1420万美元的估值备抵，2019年为1230万美元 [199] - 截至2020年3月31日，公司有1070万美元联邦净营业亏损结转无到期日，730万美元联邦净营业亏损结转2038年开始到期，870万美元州净营业亏损结转2031年开始到期 [202] - 公司决定对递延所得税资产全额计提估值备抵，并持续重新评估其适当性[301] 财务数据关键指标变化 - 2020财年总营收为1.14117亿美元，较2019财年的9912.3万美元增长15.1%，其中产品营收为5500.7万美元，增长14.1%，服务营收为5911万美元，增长16.1%[176][177] - 2020财年总毛利为4776.1万美元，较2019财年的3860.6万美元增长23.7%，产品毛利率为45.0%，服务毛利率为38.9%，总毛利率为41.9% [183] - 2020财年销售、一般和行政费用为4440万美元，较2019财年的3850万美元增长15.3% [189] - 2020财年研发费用为860万美元，较2019财年的780万美元增长10.3% [190] - 2020财年无形资产摊销费用为150万美元，较2019财年的110万美元有所增加 [196] - 2020财年净利息收入为22.9万美元，较2019财年的12.9万美元有所增加 [197] - 2020财年经营活动净现金使用382.7万美元，2019财年为582.8万美元[207] - 2020财年投资活动净现金使用1624.3万美元，2019财年为提供234.5万美元[207] - 2020财年融资活动净现金提供2736.2万美元，2019财年为40.2万美元[207] - 2020年产品收入为55,007美元，服务收入为59,110美元，总收入为114,117美元，较2019年的99,123美元增长15.13%[232] - 2020年运营亏损为5,976美元，较2019年的7,959美元有所收窄[232] - 2020年净亏损为5,610美元，较2019年的7,816美元有所减少[232] - 2020年经营活动净现金使用量为3,827千美元，投资活动净现金使用量为16,243千美元，融资活动净现金提供量为27,362千美元[237] - 2020年末现金、现金等价物和受限现金为14,363千美元[237] - 2020年3月31日和2019年现金及现金等价物分别为1421.7万美元和707.1万美元[288] - 2020年3月31日和2019年现金、现金等价物及受限现金总额分别为1436.3万美元和707.1万美元[288] - 2020年3月31日存货总计3040000美元，2019年为2916000美元[325] - 2020年3月31日财产和设备净值为1942000美元，2019年为1965000美元；2020、2019、2018财年折旧费用分别约为848000美元、854000美元、819000美元[328] - 2020、2019、2018财年末保修准备金余额分别为416000美元、463000美元、403000美元[337] - 2020、2019、2018财年持续经营业务基本和摊薄每股亏损分别为0.14美元、0.23美元、0.12美元[338] - 2020、2019、2018财年计算摊薄每股亏损时排除的股票期权分别为6190000份、5056000份、3917000份，受限股票单位分别为110000份、12000份、228000份[338] - 2020、2019、2018财年终止经营业务出售收益（税后）分别约为0美元、0美元、242000美元[341] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020财年道路传感器业务营收约4940万美元，运输系统业务新增约6870万美元新积压订单，积压订单增至约5340万美元 [179][180] 现金流量情况 - 2020财年经营活动现金使用主要因约560万美元净亏损，经约690万美元非现金项目调整，被约520万美元营运资金变动减少额抵消[207] - 2019财年经营活动现金使用主要因约780万美元净亏损，经约410万美元非现金项目调整，部分被约210万美元营运资金使用额抵消[208] - 2020财年投资活动净现金使用主要因约3380万美元短期投资、约46.8万美元财产和设备、约560万美元AGI收购及约63.3万美元资本化软件开发，部分被约2420万美元短期投资出售和到期收益抵消[209] - 2019财年投资活动净现金提供主要因约750万美元短期投资到期收益和约10.7万美元车辆传感器部门资产出售的最后一笔盈利支付，部分被约410万美元短期投资、约48.6万美元财产和设备及约66万美元资本化软件开发抵消[210] - 2020财年融资活动净现金提供源于约2680万美元公开发行普通股收益、约37万美元ESPP股份购买现金收益和约25.6万美元股票期权行使现金收益[211] - 2019财年融资活动净现金提供主要源于约36.5万美元ESPP股份购买现金收益和约8.5万美元股票期权行使现金收益[212] 其他事项 - 2020年3月新冠疫情爆发，对公司业务、运营结果和财务状况产生不利影响，影响程度不确定[246][248] - 截至2020年3月31日和2019年，合同履行成本分别约为123.6万美元和17.2万美元[268] - 2020财年无单个客户收入占比超10%，2019财年和2018财年分别有一个客户占比约24%和22%[281] - 截至2020年3月31日和2019年，无单个客户应收账款占比超10%[281] - 截至2020年3月31日，受限现金为14.6万美元，与员工股票购买计划有关[288] - 公司将应收账款权利分为应收款和合同资产，合同资产和退款负债按净额列报[263][266][267] - 公司编制合并财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[251] - 截至2020年3月31日，公司所有投资均为可供出售投资[289] - 公司产品一般提供1 - 3年质保，部分产品质保期更长[314] - 2019财年、2018财年和2017财年，公司净亏损与综合亏损差异极小[316] - 2019年4月1日，因采用ASU 2016 - 02，公司确认1420万美元的经营租赁负债和1340万美元的使用权资产，并冲销约82.7万美元的递延租金负债[317] - 公司已完成对ASU 2018 - 13和ASU 2018 - 15的初步评估，预计采用后对合并财务报表无重大影响[318][321] - 作为较小报告公司，ASU 2016 - 13将于2023年4月1日开始的2024财年对公司生效，公司正评估采用的时间和影响[322] - 公司于2019年7月采用ASU 2019 - 07，采用后对合并财务报表无重大影响[323]