公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年12月29日和2017年12月30日，公司总资产分别为1.2207亿美元和1.15023亿美元[246] - 2018年和2017年，公司总净收入分别为9511.4万美元和1.12847亿美元[248] - 2018年和2017年，公司毛利润分别为3269.4万美元和4566.3万美元[248] - 2018年和2017年，公司运营收入（亏损）分别为 - 421.7万美元和484.8万美元[248] - 2018年和2017年，公司净收入分别为358.1万美元和411.8万美元[248] - 2018年和2017年，公司基本每股净收入分别为0.16美元和0.19美元[248] - 2018年和2017年，公司综合收入分别为346.9万美元和428.7万美元[251] - 2016年12月31日股东权益为73,266美元，2017年12月30日为82,663美元，2018年12月29日为89,624美元[254] - 2018年净收入为3,581,000美元，2017年为4,118,000美元[257] - 2018年经营活动使用的净现金及现金等价物为1,716,000美元，2017年为2,378,000美元[257] - 2018年投资活动使用的净现金及现金等价物为1,030,000美元，2017年为5,773,000美元[257] - 2018年融资活动提供的净现金及现金等价物为1,819,000美元，2017年为256,000美元[257] - 2018年末现金、现金等价物及受限现金为19,884,000美元，2017年末为20,941,000美元[257] - 2018年和2017年外币交易损益分别为 - 8万美元和 - 10.7万美元[311] - 2018年和2017年累计其他综合收益的变化：2018年净当期其他综合收益为 - 11.2万美元，2017年为16.9万美元[315] - 2018财年总净收入为9.5114亿美元，2017财年为11.2847亿美元[333] - 2018年和2017年基本每股收益分别为0.16美元和0.19美元，摊薄后每股收益分别为0.16美元和0.18美元[367] - 2018年希捷科技和HGST分别占公司应收账款的45%和25%，2017年希捷科技占70%；2018年希捷科技、HGST分别占公司合并净收入的52%和13%，2017年希捷科技、美国政府分别占40%和15%[370][375] - 2018年12月29日存货总计30,597千美元，较2017年12月30日的33,792千美元有所下降[378] - 2018年12月29日物业、厂房及设备净值为11,198千美元，2017年12月30日为12,478千美元[382] - 2018年12月29日递延所得税及其他长期资产为8,809千美元，2017年12月30日为764千美元[383] - 2018年12月29日应付账款中账面透支为423,000美元，2017年12月30日为163,000美元[384] - 2018年12月29日其他应计负债为4,952千美元，2017年12月30日为7,688千美元[385] - 2018年12月29日其他长期负债为2,438千美元，2017年12月30日为2,879千美元[386] - 2018财年和2017财年购买无形资产的总摊销费用分别为615,000美元和755,000美元[390] - 2018年12月29日现金、现金等价物和投资总计39,163千美元，2017年12月30日为42,488千美元[401][404] - 2018年和2017年公司经营活动的所得税拨备（收益）分别为 - 717.6万美元和110.3万美元[420] - 2018年和2017年公司税前收入（亏损）分别为 - 359.5万美元和522.1万美元，有效税率分别为199.6%和21.1%[420] - 截至2018年12月29日和2017年12月30日，公司净递延所得税资产分别为791.3万美元和4000美元[424] - 截至2018年12月29日，公司联邦、外国和州净经营亏损结转额分别约为6860万美元、4530万美元和5990万美元，联邦和州税收抵免结转额分别约为1640万美元和1540万美元[430] 公司业务线数据关键指标变化 - 2018财年TFE净收入为6.9348亿美元，2017财年为7.9004亿美元；Photonics净收入为2.5766亿美元，2017财年为3.3843亿美元[332][333] - 2018财年TFE合同资产减少85.4万美元，合同负债减少44.7万美元；Photonics合同资产增加2.3万美元，合同负债增加18.2万美元[337] - 2018财年TFE从客户预付款和递延收入中确认收入分别为660万美元和520万美元；Photonics分别为82.2万美元和52万美元[338][344] - 2018年12月29日，TFE客户预付款包含在应收账款中的金额为370万美元；2017年12月30日，Photonics客户预付款包含在应收账款中的金额为20.6万美元[338][344] - 2018年12月29日，公司剩余履约义务（总积压订单）为1.085亿美元，其中TFE积压订单6480万美元，光子学积压订单4370万美元，预计2019年确认约79%的剩余履约义务为收入，其余在2020年确认[345] 公司会计政策相关 - 2018年公司因采用新收入标准改变客户合同收入会计方法[241] - 2017年12月31日公司采用新收入准则ASC 606，预计对持续经营的净收入影响不大[288] - 采用新收入准则后，TFE部门设备销售收入通常在产品发货或交付时确认，光子部门多数政府合同按成本成本法随时间确认收入，部分军事产品按交付单位法确认收入[290][294][296] - 采用新收入准则对2017年12月31日合并资产负债表的累计影响：其他应计负债从768.8万美元调整为932.2万美元，累计亏损从6688.1万美元调整为6851.5万美元[305] - 采用新收入准则对2018年12月29日合并利润表部分项目的影响：系统和组件收入、总净收入、毛利润、运营亏损、税前亏损、净收入的调整金额均为53.3万美元[308] - 采用新收入准则对2018年12月29日合并资产负债表部分项目的影响：其他应计负债调整增加110.1万美元，累计亏损调整增加110.1万美元，股东权益调整减少110.1万美元[309] - 公司按年度有效所得税税率计提季度所得税，有效税率受多种因素影响，需及时调整[284] - 税收负债计算涉及对复杂税法不确定性影响的重大判断，不确定性的解决结果与预期不一致可能对公司业务、财务状况和经营成果产生重大影响[285] - 公司将于2019财年第一季度采用ASU 2018 - 02、ASU 2017 - 09、ASU 2017 - 08，预计对合并财务报表无重大影响[317][318][322] - 公司将于2020财年第一季度采用ASU 2017 - 04，预计对合并财务报表无重大影响，允许在2017年1月1日后提前采用[323] - ASU 2016 - 13要求自2019年12月15日后的期间生效，公司正在评估采用该标准对合并财务报表的影响[324] - 公司计划于2018年12月30日采用ASU 2016 - 02，预计将大幅增加资产和负债，但对经营成果、权益或现金流无重大影响[327][328] 公司股权及薪酬相关 - 截至2018年12月29日和2017年12月30日，公司普通股发行和流通股数分别为22700股和21811股[246] - 公司有基于股权的薪酬计划，包括向员工、非员工董事和顾问授予的各类股权奖励，还有员工股票购买计划[316] - 截至2018年12月29日，公司根据计划授权未来发行690万股普通股，2012年计划不迟于2022年5月8日到期[348] - 2003年员工股票购买计划规定，符合条件的员工可按适用发售期开始或每个适用购买间隔期末公平市场价值较低者的85%购买公司普通股，员工可选择最多15%的基本工资用于购买，截至2018年12月29日，该计划下剩余42.5万股可供发行[349] - 2018年和2017年基于股权的薪酬费用分别为330.7万美元和417.8万美元，2017年1月1日起，公司按实际发生处理没收情况，此变更使累计亏损增加110万美元[353] - 2018年和2017年股票期权加权平均公允价值分别为每股1.97美元和4.52美元，预期波动率分别为43.83%和40.49%，无风险利率分别为2.58%和1.81%，预期期限分别为4.4年和4.22年[354] - 2018年和2017年行使股票期权的总内在价值分别为43.1万美元和58.6万美元，截至2018年12月29日，与股票期权计划相关的未确认薪酬费用为98.5万美元，将在1.37年的加权平均期间内确认[358] - 2018年和2017年RSU加权平均授予日公允价值分别为每股6.92美元和7.84美元，截至2018年12月29日，与RSU相关的未确认薪酬费用为150万美元，将在1.47年的加权平均期间内确认[359] - 2018年和2017年员工股票购买权加权平均公允价值分别为每股2.24美元和2.75美元，预期波动率分别为47.64%和43.51%，无风险利率分别为2.01%和1.22%，预期期限分别为1.33年和0.65年[361] 公司其他信息 - 审计机构自2015年起为公司提供审计服务[244] - 公司采用52 - 53周财年，2018财年和2017财年分别于2018年12月29日和2017年12月30日结束[262] - 截至2018年12月29日，受限现金为600,000美元，为租赁义务相关的备用信用证义务提供担保[264] - 公司为银行的各种担保质押了569,000美元作为抵押品[264] - 2018年和2017年未确认长期资产减值费用[278] - 公司某些设施的非取消经营租赁到期时间至2024年3月，多数有续租选项[326] - 截至2018年12月29日，一年内到期的可供出售证券摊余成本为21,478千美元，公允价值为21,457千美元[405] - 截至2018年12月29日，公司可供出售证券的总公允价值为2582.9万美元，其中Level 1为866.6万美元，Level 2为1716.3万美元[412] - 截至2018年12月29日和2017年12月30日，公司未指定套期的远期外汇合约名义金额分别为176.4万美元和127.6万美元，衍生负债分别为8000美元和5000美元[414] - 2013年11月21日，公司董事会批准最高3000万美元的股票回购计划，2018年8月15日批准增加1000万美元，授权最高4000万美元[415][418] - 截至2018年12月29日，股票回购计划下还有1090万美元可用于未来股票回购，2018年回购普通股12万股，成本55.8万美元，平均每股4.63美元[419] - 2018年第四季度公司转回新加坡递延所得税资产的估值备抵，产生非现金所得税收益790万美元，2017年估值备抵减少60.3万美元[425] - 2018年美国联邦递延所得税资产估值备抵增加93万美元，2017年减少690万美元[426] - 截至2018年12月29日，或有对价负债公允价值计算中加权平均资本成本为11.3%，公允价值为223千美元[396]