财务数据关键指标变化 - 净销售额与净利润 - 2019年和2018年4月30日止三个月净销售额分别为2.4684亿美元和2.4344亿美元[13] - 2019年和2018年4月30日止三个月净利润分别亏损46.5万美元和盈利186.7万美元[13] - 2019年4月30日和2018年同期，净收入分别为 - 46.5万美元和186.7万美元[110] - 2019年4月30日和2018年同期，基本每股收益分别为 - 0.06美元和0.23美元[110] - 2019财年第四季度和2020财年第一季度公司出现净亏损[11] 财务数据关键指标变化 - 现金及等价物、应收账款、存货 - 2019年4月30日和1月31日现金及现金等价物分别为1428.2万美元和1283.1万美元[19] - 2019年4月30日和1月31日应收账款净额分别为1516.7万美元和1647.7万美元[19] - 2019年4月30日和1月31日存货分别为4676.1万美元和4236.5万美元[19] - 2019年4月30日存货总计4676.1万美元，其中原材料1807万美元、在产品169.4万美元、产成品2699.7万美元；1月31日存货总计4236.5万美元，其中原材料1498.6万美元、在产品98.7万美元、产成品2639.2万美元[62] 财务数据关键指标变化 - 现金流情况 - 2019年和2018年4月30日止三个月经营活动提供的净现金分别为151.4万美元和88.1万美元[25] - 2019年和2018年4月30日止三个月投资活动现金流出分别为16.8万美元和27.2万美元[25] - 2019年和2018年4月30日止三个月融资活动提供的净现金分别为11.6万美元和 - 7.2万美元[25] - 2019年和2018年4月30日止三个月现金及现金等价物净增加额分别为145.1万美元和49.7万美元[25] 财务数据关键指标变化 - 运输和处理成本 - 2019年4月和2018年4月，与产品销售相关的运输和处理成本分别约为0.8百万美元和0.6百万美元[38] 各条业务线数据关键指标变化 - 外部销售 - 2019年和2018年第一季度，公司合并外部销售分别为2468万美元和2434万美元[42] - 2019年和2018年第一季度，美国地区外部销售分别为1287万美元和1235万美元[42] - 2019年和2018年第一季度，一次性产品外部销售分别为1236万美元和1308万美元[42] - 2019年和2018年第一季度，化学防护服外部销售分别为506万美元和443万美元[42] - 2019年和2018年第一季度，消防防护服外部销售分别为140万美元和147万美元[42] - 2019年和2018年第一季度，手套外部销售分别为75万美元和79万美元[42] - 2019年和2018年第一季度，高可视性服装外部销售分别为212万美元和172万美元[42] - 2019年和2018年第一季度，机织服装外部销售分别为299万美元和285万美元[42] 财务数据关键指标变化 - 租赁相关 - 公司于2019年2月1日采用新租赁标准，确认额外经营租赁负债约250万美元，对应使用权资产相同金额[56] - 2019年4月30日，资产负债表记录的租赁资产为223.4万美元，租赁负债中流动部分为67.6万美元、非流动部分为155.9万美元，总租赁义务为223.5万美元[66] - 2019年第一季度，租赁费用中计入销售成本的经营租赁成本为14.5万美元、计入经营费用的经营租赁成本为11.9万美元、短期租赁成本为3.6万美元[68] - 截至2019年4月30日，租赁负债到期情况为2020财年剩余部分67.5万美元、2021年69.7万美元、2022年56.7万美元、2023年48.6万美元、2024年1.4万美元、之后8.1万美元，总租赁付款为252万美元，减去利息28.5万美元后，租赁负债现值为223.5万美元[68] - 截至2019年4月30日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为3.4年，加权平均折现率为6.0%；第一季度经营租赁经营现金流支付26.4万美元，因新经营租赁负债获得租赁资产248.6万美元[69] - 2019年和2018年所有经营租赁总租金成本分别为102.2162万美元和84.1235万美元；截至2019年1月31日，不可撤销经营租赁最低年度租金承诺总计197.4149万美元[70] 财务数据关键指标变化 - 信贷额度与借款 - 2017年5月10日，公司与太阳信托银行签订贷款协议，获得2000万美元的有担保循环信贷额度（含500万美元信用证子额度）和157.5万美元定期贷款，循环信贷额度可增至3000万美元，信贷额度于2020年5月10日到期[71] - 截至2019年4月30日，循环信贷额度余额为0，信用证子额度未使用，定期贷款余额为130万美元；公司未遵守“固定费用覆盖率”，于6月7日获得贷款人豁免，2019年7月31日和10月31日财季也将豁免，2020年1月31日财季恢复测试，公司需在5月31日至12月31日维持至少1000万美元的“可用性”[72][74] - 截至2019年4月30日和1月31日，英国借款余额分别为20万美元和0，1月31日应收汇丰银行40万美元[77] - 2015年4月，公司阿根廷子公司获得30万美元以阿根廷比索计价的信贷额度；2017年5月19日获得180万阿根廷比索（约11.2万美元）贷款，年利率20%，该贷款于2018年5月还清[78][79] - 2018年2月26日，Lakeland Argentina获得430万阿根廷比索（约21.5万美元）贷款，年利率32%，2019年1月还清[80] 财务数据关键指标变化 - 银行账户资金 - 截至2019年4月30日，美国银行账户约280万美元，外国银行账户约1150万美元[84] 财务数据关键指标变化 - 股票计划与薪酬 - 2017年股票计划授权发行36万股公司普通股，2017年和2018年授予未归属股份，员工最低42061股、目标63095股、最高84126股、上限101001股；非员工董事最低14414股、目标21622股、最高28829股、上限34595股[89][90] - 截至2019年4月30日，基于最高绩效奖励水平，2017年计划未确认的股票薪酬费用总计795641美元；最低绩效奖励水平为425767美元[95] - 2019年和2018年三个月内，2017年计划的股票薪酬总成本分别为201708美元和119240美元[97] - 截至2019年4月30日，2017年股票计划下限制性股票总计141340股，加权平均授予日公允价值为13.75美元[100] - 截至2019年4月30日，限制性股票计划未确认的股票薪酬费用总计55920美元，授予奖励最多28385股[101] 财务数据关键指标变化 - 股票回购与认股权证 - 2016年7月19日公司批准股票回购计划，可回购至多250万美元普通股，截至文件日期已回购105648股，花费1164915美元，2019年4月30日止三个月未回购[102] - 2014年10月公司发行五年期认股权证，可按每股11美元购买至多55500股普通股，截至2019年4月30日和1月31日仍未行使[103] 财务数据关键指标变化 - 授权股份与税率 - 2018年6月25日起，公司授权股份从1150万股增至2150万股，其中普通股2000万股，优先股150万股[104] - 2018年1月1日起，联邦企业所得税税率从35%降至21%[107] - 2020财年第一季度，重新计量和评估全球无形低税收入（GILTI）税导致税收费用增加10万美元[107] 财务数据关键指标变化 - 销售占比、运营利润与资本支出 - 2019年4月30日和2018年同期，国内销售额分别为1287万美元和1235万美元，占比分别为52.12%和50.75%[121] - 2019年4月30日和2018年同期，国际销售额分别为1181万美元和1199万美元，占比分别为47.88%和49.25%[121] - 2019年4月30日和2018年同期，合并运营利润分别为 - 32万美元和242万美元[124] - 2019年4月30日和2018年同期，合并资本支出分别为17万美元和27万美元[124] 财务数据关键指标变化 - 资产情况 - 截至2019年4月30日和1月31日，公司合并资产分别为10.157亿美元和9.472亿美元，增长约7.23%[126] - 2019年4月30日和1月31日，美国业务总资产分别为6.871亿美元和6.726亿美元，增长约2.16%[126] - 2019年4月30日和1月31日，亚洲业务总资产分别为4.109亿美元和3.952亿美元，增长约3.97%[126] - 截至2019年4月30日和1月31日，公司扣除部门间资产后的合并资产分别为10.157亿美元和9.472亿美元，增长约7.23%[126] - 2019年4月30日和1月31日，美国业务扣除部门间资产后总资产分别为3.104亿美元和2.976亿美元，增长约4.30%[126] - 2019年4月30日和1月31日，亚洲业务扣除部门间资产后总资产分别为2.649亿美元和2.097亿美元，增长约26.32%[126] - 2019年4月30日和1月31日，公司合并长期资产分别为1.059亿美元和1.078亿美元，下降约1.76%[126] - 2019年4月30日和1月31日，美国（含公司）的财产和设备分别为3740万美元和3870万美元，下降约3.36%[126] - 2019年4月30日和1月31日，公司合并商誉均为870万美元，无变化[126] 财务数据关键指标变化 - 诉讼相关 - 巴西劳工诉讼相关案件涉及索赔金额分别为10万美元、30万美元、10万美元和70万美元[112][113][114][116] - 2019财年，公司为巴西劳工索赔相关专业费用和诉讼准备金计提120万美元，2019年4月30日和1月31日资产负债表上的应计金额分别为110万美元和120万美元[119] 财务数据关键指标变化 - 市场风险披露 - 公司作为“较小报告公司”，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[159]