公司业务范围 - 公司在超20个国家提供固网、移动和海底电信服务，通过“网络与拉美”业务在拉美和加勒比地区超40个市场提供批发通信服务[27] 会计准则采用情况 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2018 - 15，对采用日期后发生的所有实施成本采用前瞻性基础，对合并财务报表无重大影响[33] - 公司于2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，采用修改追溯法，对2020年1月1日合并资产负债表的累积影响不重大[34][36] - 公司目前正在评估ASU 2018 - 14、ASU 2019 - 12和ASU 2020 - 06对财务报表的影响，预计不会产生重大影响[37][39][41] 贸易应收款信用损失备抵金情况 - 贸易应收款信用损失备抵金1月1日余额为8.73亿美元，预期损失拨备5.03亿美元，核销4.53亿美元，外币折算调整及其他为0.45亿美元，9月30日余额为9.68亿美元[43] 公司收购业务情况 - 2020年7月30日，公司达成最终协议，以5亿美元企业价值全现金收购西班牙电话公司在哥斯达黎加的无线业务，预计2021年上半年完成[46] - 2020年10月31日，公司完成对AT&T在波多黎各和美属维尔京群岛的无线和有线业务的收购，支付19亿美元，预计2021年上半年完成初步营运资金调整[47] - AT&T将根据过渡服务协议为收购相关公司提供长达36个月的支持服务，公司可提前60个工作日通知终止服务[49] - 2019年3月31日，公司完成收购联合电信服务公司87.5%的股权，初始现金购买价1.62亿美元，企业价值1.89亿美元，2020年第一季度因营运资金调整，购买价减少600万美元[51] - 2019年第三季度，公司将联合电信服务公司的持股比例从87.5%增至100%[51] - UTS收购总价为1.559亿美元，其中直接收购成本300万美元，2020年第一季度收购价减少600万美元[53][54] 衍生工具相关数据 - 2020年9月30日，公司衍生工具资产总值1910万美元，负债总值3.946亿美元；2019年12月31日，资产总值1.601亿美元，负债总值1.35亿美元[56] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月，交叉货币和利率衍生合约信用风险估值调整净收益均为100万美元；九个月分别为4100万美元和700万美元[56] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月，衍生工具实现和未实现净损益分别为 - 7810万美元和5140万美元；九个月分别为 - 2.397亿美元和 - 9660万美元[57] - 2020年和2019年截至9月30日的九个月，衍生工具净现金流入分别为1.559亿美元和1180万美元[59] - 2020年9月30日，公司对手方信用风险敞口包括公允价值为200万美元的衍生资产[60] - 2020年9月30日，交叉货币互换合约中，C&W从对手方应收美元1.083亿、5630万，VTR Finance应收美元11.5亿[64] - 2020年9月30日，利率互换合约中，C&W、VTR Finance、Liberty Puerto Rico、Cabletica从对手方应收美元分别为23.5亿、1.796亿、10亿、5350万[65] - 2020年9月30日，基差互换合约中，C&W、Liberty Puerto Rico从对手方应收美元分别为15.1亿、10亿[67] - 2020年9月30日，外汇远期合约中，VTR Finance从对手方应收美元2.47亿，应收智利比索1920亿[68] - 2020年9月30日和2019年12月31日，Sable货币掉期的公允价值分别为1400万美元和3000万美元，2020年和2019年第三季度净收益分别为300万美元和700万美元，前九个月净收益分别为1600万美元和1200万美元[74] 公司投资及资产账面价值情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司对英国国债的投资账面价值均为3700万美元[75] - 2020年第二季度，公司对C&W部门的几个报告单位进行商誉减值分析，使用的折现率范围为8.9%至10.3%[77] - 2020年3月，公司对UTS收购进行最终收购会计的非经常性估值，客户关系估值的加权平均折现率约为13.5%[79] - 2018年12月，公司就飓风伊尔玛、玛丽亚和马修的保险索赔达成和解，玛丽亚和伊尔玛为1.09亿美元，马修为1200万美元，2019年第一季度收到未支付的保险结算金额6700万美元[84] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司商誉账面价值分别为45.037亿美元和49.064亿美元，2020年C&W部门商誉减值2.76亿美元[85] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司累计商誉减值分别为16.24亿美元和13.48亿美元[87] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司物业和设备净值分别为41.498亿美元和43.011亿美元，2020年和2019年前九个月与供应商融资安排相关的非现金增加分别为8100万美元和5900万美元[89] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司可摊销无形资产净值分别为8.255亿美元和9.692亿美元[90] 公司债务情况 - 截至2020年9月30日，公司总债务（含融资租赁义务）为84.598亿美元，长期债务（含融资租赁义务）为81.754亿美元[92] - 2020年9月，公司完成配股发行，发行49049073股C类普通股，可转换债券转换率调整为每1000美元本金兑换48.4315股C类普通股[100] - 2020年1月，C&W子公司签订15.1亿美元定期贷款B - 5融资安排，利率为LIBOR加2.25%，到期日为2028年1月31日[102] - 2020年1月，Sable在现有2027年C&W高级有担保债券契约下增发1.5亿美元本金债券，发行价为面值的106% [103] - 2020年1月，C&W完成一系列再融资交易，2026年和2027年C&W高级债券由C&W全资子公司直接发行[105] - 2020年1月，C&W将6.25亿美元循环信贷安排中5.75亿美元的到期日延长至2026年1月30日[106] - 2020年3月，公司从C&W循环信贷安排借款3.13亿美元，第三季度偿还2.13亿美元，剩余1亿美元于9月30日后偿还[107] - 2020年6月，C&W巴拿马将1亿美元定期贷款融资安排的到期日延长至2025年3月17日[108] - 2020年7月，VTR子公司发行6亿美元2028年到期、利率5.125%的高级有担保债券[110] - 2028年VTR高级有担保债券和2028年VTR融资高级债券净收益11.33亿美元，加上衍生品工具收益1.87亿美元，用于赎回12.6亿美元VTR融资高级债券，产生4200万美元债务修改和清偿损失[111] - 2028年VTR高级有担保票据可在2023年7月15日前按100%本金赎回，2023 - 2024年赎回价格分别为102.563%和101.281%，2025年及以后为100%；2023年7月15日前可用股权发行净收益赎回至多40%，赎回价105.125%；每年7月1日起12个月内可赎回至多10%，赎回价103%[112] - 2028年VTR Finance高级票据可在2023年7月15日前按100%本金赎回，2023 - 2024年赎回价格分别为103.188%和101.594%，2025年及以后为100%；2023年7月15日前可用股权发行净收益赎回至多40%，赎回价106.375%[117] - 2020年7月，VTR Finance N.V.发行5.5亿美元本金的2028年VTR Finance高级票据，利率6.375%[116] - 截至2020年9月30日，2028年VTR高级有担保票据本金6亿美元，估计公允价值6.182亿美元，账面价值5.969亿美元；2028年VTR Finance高级票据本金5.5亿美元，估计公允价值5.773亿美元，账面价值5.335亿美元[118] - 2020年3月公司从VTR RCF - B借款9200万美元，6月还清并将额度增至2亿美元，期限延至2026年6月15日[119] - 2020年5月，LCPR高级有担保融资公司按面值102.5%发行9000万美元2027年LPR高级有担保票据增额部分[120] - 截至2020年9月30日，公司债务到期情况：2020年剩余时间到期1.618亿美元，2021年到期1.327亿美元，2022年到期1.173亿美元等，总债务到期额8.5993亿美元，总债务8.458亿美元[125] 公司经营租赁情况 - 2020年第三季度和前九个月，公司经营租赁费用分别为1.38亿美元和4.26亿美元，2019年同期分别为1.46亿美元和3.98亿美元[126] - 截至2020年9月30日，公司经营租赁现金流出2.91亿美元，新增使用权资产2.3亿美元，使用权资产14.34亿美元，租赁负债14.32亿美元，加权平均剩余租赁期限6.4年，加权平均折现率6.5%[128] 公司长期容量合同情况 - 截至2020年9月30日，公司长期容量合同未履行的履约义务约4.15亿美元，预计平均六年内确认为收入[131] 公司重组负债情况 - 2020年1月1日重组负债为3230万美元，9月30日降至2290万美元[133] 公司成本费用情况 - 2020年前九个月，编程和版权成本为2.895亿美元，2019年为3.196亿美元；互连和佣金成本为1.833亿美元，2019年为2.138亿美元；设备和其他成本为1.074亿美元，2019年为1.307亿美元[138] - 2020年前九个月，其他运营成本和费用为11.058亿美元，2019年为11.406亿美元[142] 公司所得税情况 - 2020年第三季度所得税收益为4300万美元，有效所得税税率为 -32.2%；前九个月所得税收益为3300万美元，有效所得税税率为 -4.1%。2019年第三季度所得税收益为1.82亿美元，有效所得税税率为 -72.4%；前九个月所得税收益为1.49亿美元，有效所得税税率为 -40.1%[145] - 2020年前九个月，公司因满足税收改革要求和结束税务审计，减少不确定税务头寸3800万美元[150] - 2019年第三季度，公司因结束税务评估，减少不确定税务头寸2.44亿美元，其中1.85亿美元作为离散税收利益反映在合并运营报表中[152] 公司股票增值权情况 - 截至2020年9月30日，A类普通股的股票增值权（SARs）未行使数量为5344204股，行使价格为17.19美元；C类普通股的SARs未行使数量为10688103股，行使价格为17.21美元[153] - 2020年前九个月，公司授予A类普通股SARs 2121070股，行使价格为10.42美元；授予C类普通股SARs 4242140股，行使价格为10.47美元[155] 公司员工奖励及费用情况 - 2020年第三季度，公司将员工持有的与Liberty Global股份相关的某些奖励的到期期限从7年延长至10年，产生增量费用700万美元[157] 公司净亏损及每股收益情况 - 2020年前三季度，公司归属于股东的净亏损为6.583亿美元，2019年为1.224亿美元[159] - 2019年第三季度，归属于自由拉丁美洲股份持有人的净收益为3.53亿美元，基本每股收益计算的加权平均股数为1.84452387亿股，摊薄每股收益计算的加权平均股数为1.84807225亿股[162] 公司股票回购及发行情况 - 2020年3月16日，公司董事批准了一项最高1亿美元的A类和/或C类普通股回购计划，有效期至2022年3月[163] - 截至2020年9月30日的九个月内，公司分别回购了293,816股A类普通股和673,158股C类普通股，剩余授权回购金额为9100万美元[164] - 2020年8月5日，公司董事授权进行配股发行，向A类、B类和C类普通股股东按比例分配认购权，每持有一股可获得0.269个C类认购权，认购价为7.14美元，较2020年9月2日前3个交易日的成交量加权平均交易价格约有25%的折扣，此次配股发行共发行49,049,073股C类普通股，募集资金3.5亿美元[165] - 公司为可转换票据签订了上限看涨期权合约，覆盖1950万股C类普通股，初始行权价为每股22.2337美元，初始上限价格为每股31.7625美元，配股发行完成后，行权价为每股20.65美元，上限价格为每股28.00 - 29.50美元，支付的总溢价为4600万美元[167] - 2019年第三季度和前九个月，公司为可转换票据的转换期权在合并权益报表中记录了7700万美元的额外实收资本[168] 公司各项承诺情况 - 截至2020年9月3