财务数据关键指标变化 - 2019年12月31日，公司定期存款余额达9100.1万美元，其中三个月及以内到期的为1968.6万美元，三到六个月到期的为777.3万美元，六到十二个月到期的为1621.9万美元，十二个月以上到期的为4732.3万美元[131] - 2019年公司短期借款最高月余额为800万美元，全年日均余额为177.8万美元，加权平均利率为2.58%，2018年和2017年无短期借款[135] - 2019年公司获得74,447美元的存款保险评估信用额度，此前计算的信用额度为120,368美元[174][175] 员工数据 - 截至2019年12月31日，公司有110名全职员工和6名兼职员工[139] 法规政策相关 - 《多德 - 弗兰克法案》要求公司给予股东对高管薪酬和“金降落伞”支付的非约束性投票权，CFPB确定了“偿还能力”要求[145] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》于2018年5月24日颁布，放宽了对资产低于100亿美元银行的监管[146] - 联邦法规要求联邦储蓄银行的普通股一级资本比率为风险加权资产的4.5%，统一杠杆比率为4%，一级资本与风险加权资产比率为6%，总资本比率至少为8%；要被视为资本充足，CET1比率需达6.5%，一级比率需达8%，总风险资本比率需达10%，杠杆比率需达5%[148] - 确定风险加权资产时，现金和美国政府证券风险权重为0%，审慎承销的一到四户家庭住宅首笔抵押贷款风险权重一般为50%，商业和消费贷款风险权重为100%，某些逾期贷款风险权重为150%，允许的股权权益风险权重在0% - 600%之间[150] - 若银行组织未持有相当于普通股一级资本与风险加权资产2.5%的“资本保护缓冲”，其资本分配和某些自由裁量奖金支付将受限，该要求于2019年1月1日全面实施[151][152] - 2019年9月OCC确定资产低于100亿美元的机构最低社区银行杠杆比率（一级资本与平均合并资产之比）为9%，符合条件的机构可在2020年第一季度使用该比率替代巴塞尔协议III的风险资本要求[153] - 联邦储蓄银行对单一或关联借款人的贷款或信贷展期一般不得超过未受损资本和盈余的15%，有易变现抵押物时可额外贷出未受损资本和盈余的10%，公司符合该限制[158] - 根据HOLA QTL测试，公司须在最近12个月中的至少9个月将至少65%的“投资组合资产”用于“合格储蓄投资”，公司2019年全年满足该测试要求[160][163] - 根据IRS DBLA测试，公司业务须主要包括吸收公众储蓄（75%的存款等由公众持有）和投资贷款（超75%的总收入来自贷款利息等），且须将至少60%的总资产用于“合格投资”[162] - 多德 - 弗兰克法案将存款保险最高限额永久提高到每位储户25万美元[171] - FDIC对存款保险的评估费率基于机构总资产减去有形资本，范围从1.5个基点到40个基点[172] - 公司收购超过另一家储蓄机构或控股公司5%的股份，需事先获得美联储书面批准[184] - 2015年1月29日，美联储将控股公司资本要求豁免的合并资产总额上限从5亿美元提高到10亿美元，并将政策声明范围扩大到包括存贷款控股公司[186] - 2018年，小银行控股公司政策声明豁免的合并资产上限从10亿美元提高到30亿美元，MHC在合并资产超过30亿美元之前可免监管资本要求[186] - 2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》涉及公司治理、审计与会计、高管薪酬及公司信息披露等问题[195] - 小型报告公司无需进行市场风险的定量和定性披露[354] 业务线相关规定 - 公司旗下的湖岸储蓄银行可发放住宅和商业房地产、商业企业和消费贷款，投资特定债务证券和其他资产，非住宅房地产贷款总额不得超过资本的400%，商业企业贷款总额不得超过资产的20%，消费贷款总额不得超过资产的35%[147] 资本充足情况 - 截至2019年12月31日，公司满足“资本充足”标准，杠杆资本至少5%、普通股一级风险资本至少6.5%、一级风险资本至少8%、总风险资本至少10%[155] 公司运营目标 - 公司寻求保持无质押流动资产占存款和借款的比例为15%或更高[164] 公司评级情况 - 公司在最近一次联邦检查中社区再投资法案评级为“满意”[165] 合规情况 - 截至2019年12月31日，公司符合Regulation O[168] 股息相关 - 2020年2月5日，公司成员批准放弃收取截至2020年9月30日四个季度累计每股高达0.50美元的季度现金股息[189] - 截至2020年2月28日，公司收到费城联邦储备银行不反对放弃在截至2021年2月5日十二个月内收取公司股息的通知[189] 股份出售规定 - 若公司符合证券法案规则144的当前公开信息要求，附属公司每三个月可在公开市场出售不超过已发行股份1%或前四个日历周平均周交易量的股份[194] 报告认证与披露要求 - 湖岸银行公司首席执行官和首席财务官需认证向美国证券交易委员会提交的季度和年度报告无重大事实虚假陈述[195] - 美国证券交易委员会根据该法案制定的规则要求高管认证对财务报告内部控制的有效性负责[195] - 高管需向审计师和董事会审计/风险委员会披露财务报告内部控制相关信息[195] - 季度和年度报告需包含内部控制评估及是否有重大影响因素变化的信息[195] 合规措施 - 湖岸银行公司有现有政策、程序和系统以遵守法规，并进一步完善和记录[195]