公司员工数量 - 截至2018年12月31日，公司有597名全职等效员工[40] 金融监管法案颁布 - 2018年5月，《经济增长、监管放松和消费者保护法案》颁布，旨在为资产低于100亿美元的小型储蓄机构和资产超过500亿美元的大型银行修改或取消某些金融改革规则和条例[44] - 2018年5月，《经济增长、监管放松和消费者保护法案》颁布，旨在为资产少于100亿美元的小型存款机构和资产超过500亿美元的大型银行修改或取消某些金融改革规则和条例[44] 资本监管要求 - 自1983年起，银行需根据监管机构制定的指南持有最低资本水平，以“资本”除以“总资产”的比率表示[49] - 自1989年起，美国银行的风险资本指南基于“巴塞尔协议I”，2008年开始为大型国际银行逐步引入“巴塞尔协议II”[50] - 2010年9月12日，巴塞尔银行监管委员会宣布达成“巴塞尔协议III”，以解决全球金融危机中发现的问题[51] - 2013年7月，美国联邦银行机构批准实施“巴塞尔协议III”监管资本改革，适用于所有受最低资本要求约束的银行组织，2015年1月1日生效，2019年1月1日全面实施[52] - 2015年1月1日起，银行组织需遵守《巴塞尔协议III规则》，该规则于2019年1月1日全面实施[52] - “巴塞尔协议III”提高了资本的数量和质量要求，增加了大多数最低资本比率，引入了一级普通股资本的概念[54] - 截至2015年1月1日，“巴塞尔协议III”要求的最低资本比率为：一级普通股资本4.5%、一级资本6%、总资本8%；计入资本保护缓冲后，一级普通股资本为7%、一级资本为8.5%、总资本为10.5%[55] - 《巴塞尔协议III规则》要求的最低资本比率为：普通股一级资本比率为风险加权资产的4.5%；一级资本比率从风险加权资产的4%提高到6%；总资本（一级加二级）比率维持在风险加权资产的8%；一级资本与季度平均总资产的最低杠杆比率为4%[55] - 考虑资本保护缓冲后，普通股一级资本最低比率增至7%，一级资本增至8.5%，总资本增至10.5%[55] - 为被视为“资本充足”，银行组织需维持一级普通股资本比率6.5%、一级资本比率8%、总资本比率10% [57] - 最低普通股一级资本比率为风险加权资产的4.5%，一级资本最低要求从风险加权资产的4%提高到6%，总资本（一级加二级）最低要求维持在风险加权资产的8%，一级资本与季度平均总资产的最低杠杆率为4%[59] - 普通股一级资本与风险加权资产比率需达6.5%或以上，一级资本与总风险加权资产比率需达8%或以上（巴塞尔协议I下为6%），总资本与总风险加权资产比率需达10%或以上（与巴塞尔协议I相同），一级资本与调整后季度平均总资产的杠杆率需达5%或以上[60] - 为达到资本充足，银行组织需维持：普通股一级资本与风险加权资产比率达到6.5%或以上；一级资本与总风险加权资产比率达到8%或以上（《巴塞尔协议I》为6%）；总资本与总风险加权资产比率达到10%或以上（与《巴塞尔协议I》相同）；一级资本与总调整后季度平均资产的杠杆比率达到5%或以上[60] - 资产少于100亿美元的社区银行可选择新框架，社区银行杠杆率（CBLR）提议设定为有形股权与总资产的9%[62] - 社区银行杠杆率（CBLR）提议设定为有形股权与总资产的9%，资产少于100亿美元的社区银行组织满足一定条件可选择该框架[62] 银行资本状况 - 截至2018年12月31日，银行未收到FDIC增加资本的指令，且资本充足；公司的监管资本超过美联储要求，符合“巴塞尔协议III”资本充足的要求[58] - 截至2018年12月31日，银行未收到联邦存款保险公司增加资本的指令，且资本充足[58] - 截至2018年12月31日，公司监管资本超过美联储要求，符合《巴塞尔协议III规则》资本充足的要求[58] 银行收购规定 - 收购银行控股公司超过5%有表决权股份或从事非银行相关业务有一般禁止规定，但有例外情况[66] - 收购银行或银行控股公司超5%有表决权股份或从事非银行相关业务一般被禁止，但有例外情况[66] - 收购银行或银行控股公司25%或以上流通有表决权证券被认定为“控制”，10% - 24.99%所有权在特定情况下也可能构成“控制”[69] - 收购银行或银行控股公司25%或以上流通有表决权证券被认定为“控制”，10% - 24.99%在特定情况下也可能构成“控制”[69] 股息支付要求 - 寻求支付股息自由的机构需维持2.5%的普通股一级资本作为资本保护缓冲[72] - 银行控股公司支付股息需满足一定条件，且根据巴塞尔协议III规则，支付股息需维持2.5%的一级普通股资本[72] - 根据巴塞尔协议III规则，寻求自由支付股息的机构需维持2.5%的一级普通股资本作为资本保护缓冲[86] - 银行支付股息需维持2.5%的一级普通股资本作为资本保护缓冲[86] - 爱荷华州特许银行一般只能用未分配利润支付股息，支付股息受资本充足率要求影响，若支付后资本不足则禁止支付[86] 存款保险相关 - 银行存款账户由FDIC的存款保险基金（DIF）保险，最高限额为每个被保险存款人类别25万美元[78] - 银行存款账户由FDIC的存款保险基金（DIF）保险，每位受保储户类别最高保额为25万美元[78] - FDIC的存款保险保费总基础评估率目前在1.5个基点至30个基点之间[79] - FDIC的存款保险评估费率目前在1.5 - 30个基点之间，评估基础为平均合并总资产减去平均有形股权[79] - DIF最低储备比率从1.15%提高到1.35%，截至2018年9月30日储备比率达1.36%[80] - Dodd - Frank法案将DIF的最低储备率从1.15%提高到1.35%，截至2018年9月30日储备率达1.36% [80] 监管评估费用 - 2018年第四季度FICO评估率为每100美元可评估存款32美分，2018年银行向爱荷华州部门支付监管评估约14.1万美元[81][82] - FICO发行约81亿美元30年期不可赎回债券，2018年第四季度FICO评估费率为每100美元可评估存款32美分[81] - 2018年12月31日止年度，银行向爱荷华州部门支付监管评估费用约14.1万美元[82] 流动性风险管理 - 2014年9月联邦银行监管机构实施巴塞尔协议III的流动性覆盖率（LCR），2016年提议实施净稳定资金比率（NSFR），虽不适用于公司银行，但公司仍会审查流动性风险管理政策[85] - 巴塞尔协议III的流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）测试不适用于银行，但公司会审查流动性风险管理政策[85] 交易账户储备金要求 - 2019年，1630万美元以内可保留余额的交易账户储备金要求为0%；1630万 - 1.242亿美元的交易账户储备金要求为3%；超过1.242亿美元的净交易账户储备金要求为超出部分的10%，且该要求每年由美联储调整[95] - 2019年，1630万美元以下可保留余额储备金要求为0%，1630万 - 1.242亿美元交易账户储备金要求为3%，超过1.242亿美元部分储备金要求为10%[95] 商业房地产贷款监管 - 监管机构判断银行商业房地产贷款集中度的指标为：商业房地产贷款超过资本300%且在过去三年增长50%以上；或建设与土地开发贷款超过资本100%，截至2018年12月31日公司银行未超该指引[99][100] - 商业房地产贷款超过资本300%且前三年增长50%以上，或建筑和土地开发贷款超过资本100%，会受到监管更多审查，截至2018年12月31日银行未超此指引[99][100] 消费者金融监管 - 2011年7月21日消费者金融保护局（CFPB）开始运营，对资产超100亿美元的机构有检查和执法权，公司银行资产100亿美元及以下由适用的银行监管机构检查[101] - 消费者金融保护局（CFPB）对资产超100亿美元的机构有检查和执法权，银行资产100亿美元及以下由银行监管机构检查[101] 住宅房地产贷款规定 - 《多德 - 弗兰克法案》扩大了1 - 4户家庭住宅房地产担保贷款的承销要求，《监管救济法案》使资产低于100亿美元银行发放并持有至到期的抵押贷款被视为合格抵押贷款[102] - 《多德 - 弗兰克法案》扩大了1 - 4户家庭住宅房地产贷款的承销要求，《监管救济法案》使资产低于100亿美元银行发放的贷款若持有至到期可视为合格抵押贷款[102] 银行分行设立规定 - 爱荷华州银行经监管批准可在该州任何地方设立分行，《多德 - 弗兰克法案》允许资本充足和管理良好的银行跨州设立新分行或收购其他州银行的个别分行[94] 关联交易限制 - 联邦法律对银行与关联方的“受涵盖交易”有限制，《多德 - 弗兰克法案》增强了相关交易要求[88] - 银行受联邦法律对“关联交易”的限制，《多德 - 弗兰克法案》增强了相关交易要求[88] 银行信贷限制 - 银行向董事、高级管理人员等提供信贷有一定限制和报告要求，联邦法律和法规会影响相关人员从往来银行获取信贷的条款[89] 银行安全稳健运营监管 - 联邦银行监管机构采用运营和管理标准促进联邦存款保险公司（FDIC）参保机构的安全稳健运营，不遵守标准可能面临多种监管措施[90][92] - 联邦银行机构采用安全稳健标准促进FDIC保险机构安全稳健运营，不遵守可能面临多种监管措施[90][92] 社区信贷需求监管 - 社区再投资法案（CRA）要求银行以安全稳健方式满足整个社区信贷需求，银行额外收购申请会受其CRA要求评估影响[96] - 《社区再投资法案》要求银行以安全稳健方式满足社区信贷需求，监管机构会评估，银行收购申请会受此评估影响[96]