公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，公司总资产为33.09亿美元，较2018年12月31日的32.91亿美元增长0.53%[11] - 截至2019年3月31日，公司股东权益为3638.49万美元，较2018年12月31日的3570.67万美元增长1.90%[11] - 2019年第一季度，公司总利息收入为3338.8万美元，较2018年同期的3085.3万美元增长8.22%[13] - 2019年第一季度，公司总利息支出为741.2万美元，较2018年同期的467.9万美元增长58.41%[13] - 2019年第一季度，公司净利息收入为2597.6万美元，较2018年同期的2617.4万美元下降0.76%[13] - 2019年第一季度，公司非利息收入为541万美元，较2018年同期的568.1万美元下降4.77%[13] - 2019年第一季度，公司非利息支出为2061.7万美元，较2018年同期的2022.8万美元增长1.92%[13] - 2019年第一季度，公司所得税前收入为917.5万美元，较2018年同期的977.7万美元下降6.16%[13] - 2019年第一季度，公司净利润为728.5万美元，较2018年同期的779.3万美元下降6.52%[13] - 2019年第一季度，公司综合收入为1032.3万美元，较2018年同期的424.8万美元增长142.99%[16] - 2019年第一季度净利润为728.5万美元，2018年同期为779.3万美元[23] - 2019年第一季度经营活动提供的净现金为1166.4万美元，2018年同期为1144.4万美元[23] - 2019年第一季度投资活动使用的净现金为2063.2万美元，2018年同期为4604.2万美元[23] - 2019年第一季度融资活动提供的净现金为645.9万美元，2018年同期为2602.2万美元[23] - 2019年第一季度现金及现金等价物净减少250.9万美元，2018年同期为857.6万美元[23] - 2019年第一季度末现金及现金等价物为4297.1万美元，2018年同期为4239.6万美元[23] - 2019年第一季度支付的利息现金为708.4万美元，2018年同期为464.8万美元[25] - 2019年和2018年第一季度所得税费用分别为189万美元和198.4万美元，占税前收入的比例分别为20.6%和20.3%[134] - 2019年和2018年第一季度基本每股收益分别为0.60美元和0.64美元，摊薄每股收益同样分别为0.60美元和0.64美元[136] - 截至2019年3月31日，公司综合总资本与风险加权资产比率为12.26%，中西部第一银行该比率为11.95%[139] - 截至2019年3月31日，公司特定资本保护缓冲为4.26%，银行的为3.95%[137] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，银行储备余额分别为190万美元和1490万美元[141] - 2019年前三个月，经营活动净现金流入1170万美元，高于2018年同期的1140万美元；投资活动净现金流出2060万美元，低于2018年同期的4600万美元；融资活动净现金流入650万美元，低于2018年同期的2600万美元[279][280][281] 会计准则相关情况 - 公司于2019年1月1日采用ASU No. 2016 - 02租赁准则，采用累积影响法，该准则对合并财务报表无重大影响[34][35] - 公司已成立工作组评估ASU No. 2016 - 13金融工具信用损失准则的影响，预计该准则会增加贷款损失准备金[36] - 公司正在考虑提前采用ASU No. 2018 - 13公允价值计量准则中删除和修改的披露内容，该准则预计对合并财务报表无重大影响[37] 债务证券相关数据 - 2019年3月31日，可供出售债务证券摊余成本为436,528千美元，公允价值为432,979千美元；持有至到期债务证券摊余成本为195,033千美元，公允价值为194,751千美元[38] - 2018年12月31日，可供出售债务证券摊余成本为421,761千美元，公允价值为414,101千美元；持有至到期债务证券摊余成本为195,822千美元，公允价值为192,564千美元[38] - 2019年3月31日和2018年12月31日，账面价值分别为19130万美元和19720万美元的债务证券被用于质押[38] - 2019年3月31日，可供出售债务证券中处于亏损状态的证券公允价值为251,563千美元，未实现损失为5,647千美元；持有至到期债务证券中处于亏损状态的证券公允价值为84,348千美元，未实现损失为1,510千美元[40] - 2018年12月31日，可供出售债务证券中处于亏损状态的证券公允价值为288,606千美元，未实现损失为8,921千美元；持有至到期债务证券中处于亏损状态的证券公允价值为119,394千美元，未实现损失为3,904千美元[40] - 2019年3月31日，公司持有的市政债券约56%来自爱荷华州，约22%来自明尼苏达州[41] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司认为市政债券为暂时减值[42] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司的MBS和CMOs投资组合主要由一至四户家庭抵押贷款支持的证券组成，由政府支持机构担保，公司认为不会面临信用损失[43] - 2019年3月31日，除两只公司债券外，其余均为投资级评级或有美国政府机构担保；2018年12月31日，除一只外，其余均为投资级评级或有美国政府机构担保[44] - 公司认为公司债券组合不存在非暂时性减值[44] - 2019年3月31日投资债务证券按合同到期分布，可供出售证券摊销成本436,528千美元、公允价值432,979千美元，持有至到期证券摊销成本195,033千美元、公允价值194,751千美元[45] - 2019年和2018年第一季度，债务证券可供出售的已实现毛收益分别为26千美元和9千美元，已实现毛损失分别为9千美元和0千美元，净已实现收益分别为17千美元和9千美元[46] - 截至2019年3月31日，可供出售债务证券总计432,979千美元，其中美国政府机构和企业证券5,490千美元、州和政治分区证券108,296千美元、抵押支持证券49,591千美元、抵押担保债务176,007千美元、公司债务证券93,595千美元[162] - 截至2018年12月31日，可供出售债务证券总计414,101千美元，其中美国政府机构和企业证券5,495千美元、州和政治分区证券121,901千美元、抵押支持证券50,653千美元、抵押担保债务169,928千美元、公司债务证券66,124千美元[163] 贷款相关数据 - 2019年3月31日贷款应收款总额为2,403,759千美元，贷款损失准备金总额为29,652千美元；2018年12月31日贷款应收款总额为2,398,779千美元，贷款损失准备金总额为29,307千美元[47] - 截至2019年3月31日，总购入信贷受损（PCI）贷款为1770万美元，折扣为80万美元[48] - 2019年3月31日和2018年12月31日，未偿还本金分别为4.356亿美元和4.446亿美元的贷款被质押给联邦住房贷款银行（FHLB）作为借款抵押[48] - 2019年第一季度贷款损失准备金变动：期初余额29,307千美元，冲销1,355千美元，回收106千美元，拨备1,594千美元，期末余额29,652千美元；2018年第一季度期初余额28,059千美元，冲销476千美元，回收238千美元，拨备1,850千美元[48] - 农业贷款还款受天气、牲畜疾病、农产品价格和政府法规等因素影响，部分贷款无抵押，抵押品价值可能波动[50] - 商业和工业贷款主要基于借款人现金流，还款风险包括现金流不可预测和抵押品价值波动，公司贷款规模可能受限[51] - 商业房地产贷款市场价值波动大，还款依赖物业收入，经济和法规因素可能影响现金流和市场价值[52] - 消费贷款期限短、余额低、收益率高、违约风险高，还款依赖借款人财务稳定，部分贷款无抵押，抵押品价值可能波动[54] - 公司允许贷款和租赁损失准备金（ALLL）实际值在“指示准备金”的正负20%和负5%之间波动[59] - 2019年第一季度，住宅房地产中一笔一至四户次级留置权贷款修改前和修改后记录投资均为5.1万美元[64] - 2018年第一季度，商业房地产中一笔商业房地产其他类贷款修改后记录投资为265.7万美元，2019年同期为0[65] - 截至2019年3月31日，公司贷款总额为24.03759亿美元，其中通过贷款22.42443亿美元，关注类贷款9222.6万美元，次级贷款6873.5万美元，可疑贷款31万美元，损失类贷款4.5万美元[71] - 截至2018年12月31日，公司贷款总额为23.98779亿美元，其中通过贷款22.54465亿美元，关注类贷款7466.4万美元，次级贷款6936万美元，可疑贷款29万美元[73] - 2019年3月31日和2018年12月31日，特殊提及/关注、次级和可疑类别中分别包含840万美元和890万美元的PCI贷款[73] - 公司按贷款类型分组并按风险分类细分，对未单独评估减值的贷款进行集体评估[66] - 公司计算前20个季度各贷款类型分组的历史损失经验，作为估计损失的起点[67] - 贷款修改可能是问题债务重组（TDR），被视为TDR的贷款均为减值贷款[62] - 确定债务人财务困难和银行给予让步两个条件同时满足，贷款才被视为TDR[62] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，无相关备抵记录的贷款总记录投资分别为7717千美元和7420千美元，未偿还本金余额分别为8779千美元和8689千美元[79] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，有备抵记录的贷款总记录投资分别为14305千美元和15368千美元，未偿还本金余额分别为17888千美元和17986千美元，相关备抵分别为5368千美元和5284千美元[79] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，所有贷款总记录投资分别为22022千美元和22788千美元，未偿还本金余额分别为26667千美元和26675千美元，相关备抵分别为5368千美元和5284千美元[79] - 2019年第一季度和2018年第一季度，无相关备抵记录的贷款平均记录投资分别为6457千美元和18502千美元，确认的利息收入分别为7千美元和286千美元[81] - 2019年第一季度和2018年第一季度，有备抵记录的贷款平均记录投资分别为14008千美元和15197千美元，确认的利息收入分别为4千美元和53千美元[81] - 2019年第一季度和2018年第一季度，所有贷款平均记录投资分别为20465千美元和33699千美元，确认的利息收入分别为11千美元和339千美元[81] - 2019年第一季度农业贷款无相关备抵记录的平均记录投资为1538千美元，2018年同期为5015千美元，2018年确认利息收入124千美元[81] - 2019年第一季度商业和工业贷款有备抵记录的平均记录投资为5460千美元，2018年同期为7088千美元，均未确认利息收入[81] - 2019年第一季度商业房地产贷款（有备抵记录）平均记录投资为5408千美元，确认利息收入3千美元；2018年同期平均记录投资为5187千美元，确认利息收入27千美元[81] - 2019年第一季度住宅房地产贷款（有备抵记录）平均记录投资为394千美元，确认利息收入1千美元；2018年同期平均记录投资为976千美元，确认利息收入9千美元[81] - 截至2019年3月31日，公司贷款应收总额为2403759000美元，其中逾期贷款总额为25466000美元，包括30 - 59天逾期10025000美元、60 - 89天逾期2811000美元、90天及以上逾期12630000美元[83] - 截至2018年12月31日，公司贷款应收总额为2398779000美元，其中逾期贷款总额为17818000美元，包括30 - 59天逾期5415000美元、60 - 89天逾期4256000美元、90天及以上逾期8147000美元[83] - 截至2019年3月31日，非应计贷款总额为21274000美元，90天以上逾期仍应计贷款为208000美元；截至2018年12月31日，非应计贷款总额为199240