公司人员情况 - 截至2019年12月31日，公司有771名全职等效员工[41] 公司资本与融资情况 - 公司资产少于150亿美元，可将信托优先股收益作为资本，但未来不能通过发行信托优先股筹集资本[50] - 公司依赖存款和外部融资来源开展业务，采用多种融资安排，包括定期债务、次级债务和股权[39] 行业监管准则发展历程 - 1989年起美国银行基于“巴塞尔I”的风险资本准则，2008年开始对大型国际银行逐步引入“巴塞尔II”，“标准化方法”被《多德 - 弗兰克法案》确立为所有银行组织的底线[51] - 2010年9月12日，巴塞尔银行监管委员会宣布全球银行组织采用强化的资本要求“巴塞尔III”[52] 公司监管政策变化 - 2018年5月，《经济增长、监管放松和消费者保护法案》颁布，为社区银行及其控股公司提供监管救济，公司无需进行强制压力测试、设立风险委员会或遵守《沃尔克规则》[45] 公司竞争情况 - 公司与其他商业银行、储蓄机构、信用社、股票经纪人等竞争存款、贷款和其他金融服务[40] 公司信息披露情况 - 公司向美国证券交易委员会提交年度报告（Form 10 - K）、季度报告（Form 10 - Q）等文件，公众可在SEC网站或公司网站获取[42][43] 公司监管机构与法律 - 公司受联邦和州法律广泛监管，监管机构包括爱荷华州银行部、美联储、联邦存款保险公司和消费者金融保护局等[44] 监管资本标准 - 监管资本是银行组织用于吸收损失的净资产，《多德 - 弗兰克法案》和巴塞尔III确立了更严格的资本标准[49] 巴塞尔协议III资本要求 - 巴塞尔协议III适用于公司和银行，增加了资本数量和质量要求，引入普通股一级资本概念[53][54][55] - 巴塞尔协议III要求最低普通股一级资本比率为风险加权资产的4.5%，一级资本比率从4%提高到6%，总资本比率保持8%，一级资本杠杆率为4%[61] - 考虑资本留存缓冲后，普通股一级资本最低比率为7%，一级资本为8.5%，总资本为10.5%[57] - 若资本留存缓冲小于等于0.625%，银行不得进行资本分配和支付奖金；大于0.625%小于等于1.25%，限制为合格留存收益的20%；大于1.25%小于等于1.875%，限制为40%；大于1.875%小于等于2.5%，限制为60%[58] - 为达到资本状况良好要求，银行需保持普通股一级资本与风险加权资产比率6.5%或更高，一级资本与总风险加权资产比率8%或更高，总资本与总风险加权资产比率10%或更高，一级资本杠杆率5%或更高[62] 公司资本状况 - 截至2019年12月31日，银行未收到FDIC增加资本指令，且资本状况良好，公司监管资本超过美联储要求，符合巴塞尔协议III资本状况良好要求，也符合资本留存缓冲规定[61][63] 社区银行新框架 - 社区银行若总资产少于100亿美元、特定资产和表外风险敞口有限且社区银行杠杆率大于9%，可选择新框架，公司未决定是否采用[65] 公司控股相关监管 - 公司作为银行控股公司，注册并受美联储监管，有义务支持银行，需接受定期检查并提交报告[66] - 公司选举成为金融控股公司，要保持该身份，公司和银行需资本状况良好、管理良好，银行社区再投资法案评级至少令人满意[70] 公司股息支付限制 - 公司支付股息受爱荷华州法律和美联储政策影响，若未满足相关条件，美联储可限制股息支付，巴塞尔协议III要求支付股息需保持2.5%以上普通股一级资本留存缓冲[73][74] - 依据巴塞尔协议III规则，寻求自由支付股息的机构必须保持超过2.5%的一级普通股资本作为资本保护缓冲[88] 银行存款保险情况 - 银行存款账户由FDIC的存款保险基金（DIF）承保，每位受保储户类别最高保额为25万美元[80] 银行存款保险费情况 - 银行需向FDIC支付存款保险费，总基础评估费率目前在1.5至30个基点之间[81] 存款保险基金储备比率 - 《多德 - 弗兰克法案》将DIF的最低储备比率从1.15%提高到1.35%，截至2018年9月30日储备比率达到1.36% [82] 银行监管评估费用 - 2019年12月31日止年度，银行向爱荷华州银行部门支付的监管评估费用约为14.7万美元[83] 银行准备金要求 - 2020年，1690万美元以下的可储备余额免缴准备金，1690万 - 1.275亿美元的交易账户储备要求为3%，超过1.275亿美元的部分储备要求为10% [98] 商业房地产贷款监管 - 商业房地产贷款超过资本的300%且在过去三年中增长50%以上，或建筑和土地开发贷款超过资本的100%，可能受到监管更严格审查[101] - 截至2019年12月31日，公司未超过CRE集中风险相关资本指引[102] 消费者保护法监管 - 2011年7月21日起，CFPB开始监督和执行消费者保护法，对资产超100亿美元的机构有检查和执法权，公司资产100亿美元及以下由适用的银行监管机构检查[103] 《多德 - 弗兰克法案》对贷款的要求 - 《多德 - 弗兰克法案》对1 - 4户家庭住宅房地产担保贷款的承销要求大幅扩展，还加强了打击掠夺性贷款的联邦法律[104] - 《多德 - 弗兰克法案》对所有贷款机构的抵押贷款发起设定新标准，鼓励核实借款人还款能力，为某些“合格抵押贷款”建立合规推定[104] 《监管救济法案》对抵押贷款的影响 - 《监管救济法案》为资产低于100亿美元的银行提供抵押贷款相关救济，公司发放并持有至到期的抵押贷款被视为合格抵押贷款[104] CFPB规则对公司的影响 - CFPB规则除增加合规成本外，未对公司运营产生重大影响[105]