公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为22.49亿美元和20.78亿美元，增长约8.21%[7] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为20.14亿美元和18.55亿美元，增长约8.6%[7] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为2.35亿美元和2.23亿美元，增长约5.11%[7] - 2019年第三季度和2018年同期，公司总利息收入分别为2451.3万美元和1958.3万美元，增长约25.17%[8] - 2019年前三季度和2018年同期，公司总利息收入分别为7137.7万美元和4628.3万美元，增长约54.22%[8] - 2019年第三季度和2018年同期，公司净利息收入分别为1776.7万美元和1591.1万美元，增长约11.66%[8] - 2019年前三季度和2018年同期，公司净利息收入分别为5284.3万美元和3820.3万美元，增长约38.32%[8] - 2019年第三季度和2018年同期，公司净利润分别为481.3万美元和216.4万美元，增长约122.41%[8] - 2019年前三季度和2018年同期，公司净利润分别为1329.3万美元和594.7万美元，增长约123.52%[8] - 2019年第三季度和2018年同期，公司普通股基本和摊薄每股收益分别为0.57美元和0.28美元，增长约103.57%；2019年前三季度和2018年同期分别为1.57美元和0.89美元，增长约76.4%[8] - 2019年第三季度净利润为481.3万美元，2018年同期为216.4万美元[9] - 2019年前三季度净利润为1329.3万美元，2018年同期为594.7万美元[9] - 2019年第三季度其他综合损失为9.5万美元，2018年同期为45.7万美元[9] - 2019年前三季度其他综合收入为250.9万美元，2018年同期为损失165.2万美元[9] - 2019年第三季度综合收入为471.8万美元，2018年同期为170.7万美元[9] - 2019年前三季度综合收入为1580.2万美元，2018年同期为429.5万美元[9] - 2019年9月30日股东权益总额为2.34612亿美元，2018年同期为2.21835亿美元[12][15] - 2019年9月30日普通股为847.8万美元，2018年同期为845.7万美元[12][15] - 2019年9月30日留存收益为4800.9万美元，2018年同期为3624.4万美元[12][15] - 2019年9月30日累计其他综合收入为13.1万美元，2018年同期为损失369.1万美元[12][15] - 2019年前九个月净收入为1329.3万美元，2018年同期为594.7万美元[17] - 2019年前九个月经营活动提供的净现金为719.3万美元，2018年同期为629万美元[17] - 2019年前九个月投资活动使用的净现金为2571.5万美元，2018年同期提供7869.8万美元[17] - 2019年前九个月融资活动提供的净现金为13933.6万美元，2018年同期使用4641.7万美元[17] - 2019年前九个月现金及现金等价物净增加12081.4万美元，2018年同期增加3857.1万美元[17] - 2019年9月30日现金及现金等价物期末余额为16087.9万美元，2018年同期为6208.5万美元[17] - 2019年前九个月支付利息现金为1797.3万美元，2018年同期为646.3万美元[18] - 2019年前九个月支付所得税现金为373.5万美元，2018年同期为22.5万美元[18] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司的股权证券分别为50.9万美元和49.2万美元[30] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，累计其他综合收益（损失）净额分别为13.1万美元和 - 237.8万美元[91] - 2019年和2018年第三季度，净利润分别为481.3万美元和216.4万美元；前九个月，净利润分别为1329.3万美元和594.7万美元[93] - 2019年和2018年第三季度，基本和摊薄后普通股每股收益分别为0.57美元和0.28美元；前九个月，分别为1.57美元和0.89美元[93] 公司收购相关情况 - 2018年7月31日，公司完成对First Priority的收购，总代价为7992.9万美元，包括发行价值7612.2万美元的普通股、支付380.1万美元期权现金、6000美元零股现金和发行价值340.4万美元的优先股[96] - 收购First Priority产生了3974.4万美元的商誉、283.2万美元的核心存款无形资产和20.5万美元的商标无形资产[98] - 收购First Priority时，收购贷款的公允价值为5.11623亿美元，对摊销成本基础进行了市场利率调整 - 302.3万美元、同类贷款信用公允价值调整 - 674.2万美元和减值贷款信用公允价值调整 - 25.6万美元[103] - 2018年1月8日，公司完成对The Scottdale Bank and Trust Company的收购，总代价为6697.3万美元，包括发行价值6418.1万美元的普通股和支付279.2万美元现金[108] - 收购The Scottdale Bank and Trust Company产生了1917.8万美元的商誉和494万美元的核心存款无形资产[110] - 2018年前三季度，与First Priority收购相关的合并成本为366.1万美元，其中71.4万美元不可用于联邦所得税抵扣[105] - 2018年第三季度和前九个月，假设合并于1月1日完成的备考净利润分别为550.2万美元和1099.5万美元[106] - 收购总购买价格为6697.3万美元，净资产为4779.5万美元，商誉达1917.8万美元[113] - 收购金融资产中贷款应收款净摊销成本为7076.9万美元[114] - 2018年1月8日购买贷款公允价值为7076.9万美元，市场利率调整为60.1万美元，同质贷款池信用公允价值调整为 - 99.5万美元，受损贷款信用公允价值调整为 - 64.6万美元[115] - 2018年1月8日收购的受损贷款组合合同要求本金和利息为258.6万美元，预计无法收回的合同现金流为 - 101万美元，收购时预期现金流为157.6万美元，预期现金流利息成分为 - 30.5万美元，收购贷款公允价值为127.1万美元[116] - 2018年前三季度合并相关成本为129.4万美元，其中20.5万美元不可用于联邦所得税扣除，前三季度合并相关成本中约51.8万美元为遣散费和留任奖金费用[116] - 2018年第三季度净利息收入（扣除贷款损失准备后）为1581.1万美元，非利息收入为216.5万美元，非利息支出为1523.2万美元，净收入为219.6万美元，普通股每股净收入为0.29美元；2018年前三季度净利息收入（扣除贷款损失准备后）为3797.8万美元，非利息收入为537.1万美元，非利息支出为3489.5万美元，净收入为710.9万美元，普通股每股净收入为1.16美元[117] 公司贷款业务相关数据及政策 - 商业和工业贷款的贷款价值比一般不超过抵押物价值的80%[35] - 住宅抵押贷款期限最长30年，贷款价值比最高可达抵押房产评估价值或合同价格较低者的100%，需私人抵押贷款保险将银行风险敞口降至85%贷款价值比以下[38] - 消费贷款中最大组成部分是固定利率房屋净值贷款和可变利率房屋净值信贷额度，贷款总额与所有先前留置权合计通常可达抵押房产评估价值的85%，房屋净值定期贷款最长20年，房屋净值信贷额度最长5年[42] - 未使用贷款承诺准备金在2019年9月30日为13.4万美元，在2018年12月31日为15.9万美元[46] - 非住宅消费贷款一般在逾期120天或更早（破产或有无法收回金额情况）时核销[47][56] - 公司一般认为商业贷款逾期90天以上且未在催收过程中，或很可能无法收回所有合同本金和利息时为受损贷款[53] - 住宅抵押贷款逾期90天且未在催收过程中开始核销流程[55] - 所有受损的房地产担保贷款，公司会尽快获取更新的第三方抵押物估值[58] - 所有抵押物价值至少每年由管理层评估一次，可能由独立第三方重新估值[61] - 非应计问题债务重组贷款在修改条款后连续九个月本金和利息支付正常，恢复应计状态[63] - 截至2019年9月30日，公司持有的其他房地产中的住宅房地产为8.6万美元，处于正式止赎程序的贷款为10.4万美元；截至2018年12月31日，分别为84.4万美元和21.1万美元[71] - 截至2019年9月30日，公司对有限合伙企业的投资账面价值为20.1万美元，2018年12月31日为23.3万美元[78] - 公司对有限合伙企业的资本出资承诺为757.9万美元，预计十年内获得的低收入住房税收抵免总额为861.3万美元；2019年9月30日和2018年12月31日，对该有限合伙企业的总投资分别为581万美元和171万美元[79] - 2019年9月30日和2018年12月31日，核心存款无形资产的账面价值分别为586万美元和689.3万美元；2019年和2018年前九个月的核心存款摊销费用分别为103.3万美元和81.6万美元；2019年和2018年第三季度分别为33.8万美元和32.8万美元[80] - 2019年9月30日和2018年12月31日，商誉余额相同，其中与2018年7月31日第一优先收购相关的为3974.4万美元，与2018年1月8日斯科特代尔收购相关的为1917.8万美元，2015年凤凰收购产生的为391.8万美元[80] - 收购贷款按公允价值入账，符合ASC 310 - 30标准的贷款需定期评估预期现金流，不符合的按ASC 310 - 20处理[66][68][69] - 2019年9月30日投资证券摊销成本为2.2303亿美元，未实现收益为350万美元，未实现损失为38.9万美元，公允价值为2.26141亿美元；2018年12月31日摊销成本为2.84397亿美元，未实现收益为53.8万美元，未实现损失为643万美元，公允价值为2.78505亿美元[118] - 2019年9月30日公允价值为1.72084亿美元的投资证券被质押，2018年12月31日为2.14239亿美元；2019年9月30日联邦住房贷款银行信用证承诺总额为1.557亿美元，2018年12月31日为3685万美元[119] - 2019年9月30日，可供出售债务证券中暂时受损的证券数量为27只，公允价值为3185.7万美元，未实现损失为25万美元；持有至到期债务证券中暂时受损的证券数量为26只，公允价值为3508.3万美元，未实现损失为13.9万美元[121] - 2019年9月30日，所有暂时受损的债务证券数量为53只，公允价值为6694万美元，未实现损失为38.9万美元[121] - 截至2018年12月31日，可供出售证券临时减值总计107只，公允价值105,486,000美元，未实现损失4,125,000美元；持有至到期证券临时减值总计153只，公允价值111,743,000美元，未实现损失2,305,000美元[122] - 截至2019年9月30日、2018年12月31日和2018年9月30日，公司无被管理层认定为非暂时性减值的证券，且未记录证券减值费用[123] - 2019年和2018年截至9月30日的三个月，可供出售债务证券销售实现的净收益分别为46,000美元和30,000美元；九个月的净收益分别为70,000美元和132,000美元[125] - 截至2019年9月30日，可供出售投资证券摊销成本为52,558,000美元，公允价值为52,419,000美元；持有至到期投资证券摊销成本为170,472,000美元，公允价值为173,722,000美元[128] - 截至2019年9月30日，递延费用和成本净额为948,000美元；截至2018年12月31日，递延费用和成本净额为647,000美元[129] - 2019年9月30日，贷款组合中“通过”评级贷款总计1,678,460,000美元，“特别提及”贷款20,098,000美元，“次级”贷款11,876,000美元，总计1,710,434,000美元[129] - 2018年12月31日，贷款组合中“通过”评级贷款总计1,600,169,000美元，“特别提及”贷款5,348,000美元，“次级”贷款18,550,000美元，总计1,624,067,000美元[129] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司无被分类为可疑的贷款