公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为46.50873亿美元，较2019年12月31日的15.89422亿美元增长了192.5%[15] - 截至2020年9月30日，公司总负债为18.91075亿美元，较2019年12月31日的4.14612亿美元增长了356.1%[15] - 截至2020年9月30日，公司股东权益为27.59798亿美元，较2019年12月31日的11.7481亿美元增长了134.9%[15] - 2020年前三季度，公司总营收为2.3265亿美元，较2019年同期的0.46154亿美元增长了404.1%[17] - 2020年前三季度，公司总运营费用为7.20756亿美元，较2019年同期的4.62268亿美元增长了55.9%[17] - 2020年前三季度，公司运营亏损为4.88106亿美元，较2019年同期的4.16114亿美元增长了17.3%[17] - 2020年前三季度，公司净亏损为4.74579亿美元，较2019年同期的3.90731亿美元增长了21.5%[17] - 2020年前三季度，公司基本和摊薄后每股净亏损为1.26美元，较2019年同期的1.19美元增长了5.9%[17] - 2020年前三季度，公司综合亏损为4.71599亿美元，较2019年同期的3.86581亿美元增长了21.9%[19] - 截至2020年9月30日，公司已发行和流通的普通股为3.95390672亿股，较2019年12月31日的3.36536985亿股增长了17.5%[15] - 2020年前九个月净亏损4.74579亿美元，2019年同期净亏损3.90731亿美元[25] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为7.62682亿美元，2019年同期使用的净现金为3.59946亿美元[25] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为14.81799亿美元，2019年同期使用的净现金为1.45293亿美元[25] - 2020年前九个月融资活动提供的净现金为19.89084亿美元，2019年同期为2028.2万美元[25] - 2020年前九个月现金、现金等价物和受限现金净增加12.69967亿美元，2019年同期净减少4.84957亿美元[25] - 截至2020年9月30日，公司现金、现金等价物和受限现金为15.17666亿美元，2019年同期为1.85534亿美元[25] - 截至2020年9月30日，公司累计亏损达19.7亿美元，未来可能继续产生重大费用和经营亏损[29] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，现金及现金等价物分别为1505581000美元和225874000美元[147] - 截至2020年9月30日，可售证券按合同到期日划分，一年内到期的摊销成本为1766834000美元，公允价值为1770721000美元；一年以上至五年到期的摊销成本为689891000美元，公允价值为691969000美元[147] - 2020年9月30日和2019年12月31日，可售证券未实现总损失分别为509000美元和40000美元[149] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，预付费用和其他流动资产分别为109376000美元和19403000美元[151] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，物业和设备净值分别为276909000美元和201495000美元[152] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月，折旧和摊销费用分别为8500000美元和7300000美元；九个月分别为23500000美元和22000000美元[152] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，应计负债分别为208832000美元和67652000美元[153] - 2020年前九个月，递延收入期初余额为202305000美元，增加1293370000美元，减少53401000美元，期末余额为1442274000美元[154] - 截至2020年9月30日，公司根据供应协议收到11.7亿美元存款，计入递延收入[154] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司现金、现金等价物和有价证券投资分别为39.7亿美元和12.6亿美元[312] 公司融资与资金需求相关情况 - 公司预计需要大量额外资金来支持持续运营和增长战略，预计通过多种方式融资[31] - 公司认为截至2020年9月30日的现金、现金等价物和投资足以支持至少未来12个月的预计运营[31] 会计政策变更影响 - 2019年12月31日公司失去新兴成长公司（EGC）地位，加速采用ASC 842（租赁会计），并调整2019年1月1日起的合并财务报表[37] - 采用ASC 842后，2019年第三季度研发费用从119,715千美元调整为119,637千美元，九个月研发费用从378,786千美元调整为378,355千美元[38] 公司获资助情况 - 2020年9月公司与DARPA达成协议，最高可获5640万美元资助，截至9月30日已承诺资助500万美元[49] - 2020年4月公司与BARDA达成协议，最高可获48330万美元资助，7月修订协议后最高资助增至95490万美元，截至9月30日剩余可用资金78170万美元[50] - 2016年9月公司获BARDA最高12580万美元资助，截至2020年9月30日剩余可用资金7190万美元，若行使最终合同选项还有840万美元可用[51] - 2016年1月公司与盖茨基金会达成框架协议，截至2020年9月30日可用资金1260万美元，若后续项目获批最高还有8000万美元可用[52] 公司赠款与合作收入情况 - 2020年第三季度总赠款收入为145,694千美元，2019年同期为3,708千美元；2020年前九个月总赠款收入为187,535千美元，2019年同期为8,671千美元[53] - 2020年第三季度总合作收入为12,216千美元，2019年同期为13,338千美元；2020年前九个月总合作收入为45,115千美元，2019年同期为37,483千美元[54] - 截至2020年9月30日，合作协议相关应收账款为31,655千美元，递延收入为266,210千美元[54] - 2020年第三季度和前九个月，因合作协议合同负债余额变化确认的收入分别为1326.3万美元和5032万美元[55] - 截至2020年9月30日，合作协议中未履行或部分履行的履约义务交易价格为3.667亿美元[55] 公司与阿斯利康合作协议情况 - 公司与阿斯利康在2013年、2016年、2017年分别签订合作协议，2018年对2013年协议进行修订和重述[56][57][58][59] - 公司对合作协议的会计处理，除2017年阿斯利康协议按ASC 808处理外，其他按ASC 606处理[61] - 2020年9月30日和2019年12月31日，合并2018年阿斯利康协议的交易价格分别为3.99089亿美元和4.01782亿美元，2020年前九个月减少270万美元[64] - 截至2020年9月30日，合并2018年阿斯利康协议未履行的履约义务为1.04945亿美元，其中9520万美元预计在2029年12月31日前确认为收入，970万美元预计在协议到期或修改时确认为收入[66] - 2020年和2019年第三季度，合并阿斯利康协议确认的收入分别为4.9万美元和355.2万美元；2020年和2019年前九个月，确认的收入分别为295万美元和458万美元[69] - 2020年9月30日和2019年12月31日，合并阿斯利康协议的递延收入余额分别为7226.6万美元和7366.9万美元[70] - 2017 AZ协议在2020年和2019年截至9月30日的三个月和九个月均未确认收入[79] 公司与默克合作协议情况 - 2015年与默克的传染病战略联盟协议，总交易价格为6500万美元，截至2018年12月31日已全额确认收入[82] - 2020年9月30日，2015年与默克协议的交易价格为5422.2万美元，较2019年12月31日减少550万美元，主要因RSV疫苗一期临床试验费用报销[85] - 2020年截至9月30日的三个月和九个月，2015年与默克协议的合作收入分别为0和1.2万美元，2019年分别为18.8万美元和66.6万美元[87] - 2020年截至9月30日的三个月和九个月，2015年与默克协议的反收入分别为107.4万美元和551.3万美元，2019年分别为165.7万美元和379.6万美元[87] - 2020年10月7日，与默克关于RSV的合作协议终止，对截至2020年9月30日的财务报表无影响[89] - 2016年与默克的癌症疫苗战略联盟和2018年的扩展协议，截至2020年9月30日交易价格为2.1336亿美元，较2019年12月31日增加30万美元[97] - 2020年截至9月30日的九个月，2016年与默克的癌症疫苗战略联盟和2018年扩展协议的交易价格因临床供应报销增加30万美元[97] - PCV/SAV协议总交易价格为213360000美元，其中PCV履约义务为206356000美元，KRAS履约义务为7004000美元，截至2020年9月30日未履行的履约义务为60548000美元[99] - 2020年第三季度和前九个月PCV/SAV协议确认的收入分别为7792000美元和23561000美元，2019年同期分别为10944000美元和31575000美元，2020年第一季度因未来履约义务估计成本变化有3500000美元的累计追赶调整[101] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，PCV/SAV协议递延收入余额分别为60548000美元和83799000美元[102] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司在与默克的合作协议中，为PCV产品的研发和生产活动预算金额均为2.43亿美元[166] 公司与Vertex合作协议情况 - 2019年Vertex修正案总交易价格4500000美元已全部确认，包括2000000美元预付款和2500000美元研发资金[106] - 第一扩展研究期交易价格为50410000美元，包括4000000美元预付款和46410000美元研发资金，截至2020年9月30日未履行的履约义务为42766000美元[108][110] - 2020年第三季度和前九个月Vertex第一扩展研究期确认的收入分别为5449000美元和7645000美元，Vertex协议/2019修正案分别为0美元和2052000美元，2019年同期分别为504000美元和4301000美元[112] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，Vertex协议递延收入余额分别为4061000美元和793000美元[113] - 2020年Vertex协议公司收到75000000美元预付款，有资格获得高达380000000美元的里程碑付款，Vertex还将支付产品全球净销售毛利的分级百分比[117] - 2020年第三季度和前九个月，2020年Vertex协议未确认收入，截至2020年9月30日未履行的履约义务交易价格为75000000美元，预计到2023年第三季度确认为收入[123] 公司与Chiesi合作协议情况 - 2020年9月公司与Chiesi签订合作和许可协议，旨在发现和开发治疗肺动脉高压的潜在mRNA药物，公司在四年研究期内主导发现工作[125][126] - 公司与Chiesi协议可获2500万美元预付款，最高4.05亿美元里程碑付款及两位数分层特许权使用费[127] - 截至2020年9月30日，Chiesi协议交易价格为4265.6万美元，含2500万美元预付款和1765.6万美元研发报销[131] - 截至2020年9月30日，Chiesi协议未履行的1770万美元预计2024年第三季度确认为收入，2500万美元在行使或到期时确认[134] 公司与政府供应协议情况 - 2020年8月公司与美国政府签订供应协议，为1亿剂疫苗候选产品mRNA - 1273获最高15.25亿美元奖励，含3亿美元激励付款[136] -