公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为2325.1095万美元和2576.4014万美元，总负债分别为1536.6366万美元和1716.7548万美元，股东权益分别为788.4729万美元和859.6466万美元[8] - 2019年6月30日和2018年6月30日，公司股东权益分别为7,884,729美元和10,811,095美元[120] 服务收入关键指标变化 - 2019年和2018年第二季度服务费用收入分别为1648.7311万美元和1646.4717万美元，上半年分别为3153.4494万美元和3244.7111万美元[10] - 2019年和2018年第二季度服务收入分别为1648.7311万美元和1646.4717万美元，上半年服务收入分别为3153.4494万美元和3244.7111万美元[10] 运营亏损关键指标变化 - 2019年和2018年第二季度运营亏损分别为260.9501万美元和141.171万美元，上半年分别为341.2866万美元和240.0953万美元[10] 净亏损关键指标变化 - 2019年和2018年第二季度归属于公司股东的净亏损分别为153.7447万美元和90.3731万美元，上半年分别为265.8292万美元和251.4577万美元[10] - 2019年和2018年第二季度净亏损分别为157.7672万美元和97.3212万美元，上半年净亏损分别为271.2483万美元和255.6506万美元[10] 现金流量关键指标变化 - 2019年和2018年上半年经营活动使用的净现金分别为59.7978万美元和288.5483万美元[13] - 2019年和2018年上半年投资活动使用的净现金分别为167.8565万美元和86.8548万美元[13] - 2019年和2018年上半年融资活动提供（使用）的净现金分别为151.6071万美元和 - 100.3738万美元[13] - 2019年和2018年上半年现金净减少分别为75.4201万美元和474.0136万美元[13] - 2019年和2018年上半年经营活动净现金使用量分别为59.7978万美元和288.5483万美元，投资活动净现金使用量分别为167.8565万美元和86.8548万美元，融资活动净现金提供（使用）量分别为151.6071万美元和 - 100.3738万美元[13] - 2019年和2018年上半年现金及受限现金期末余额分别为149.535万美元和699.3135万美元[13] - 2019年和2018年上半年支付利息分别为47.5924万美元和44.4232万美元，支付税款分别为10.3841万美元和0.414万美元[13] 公司业务板块情况 - 公司是一家金融科技驱动的集团，专注于美国和部分国际市场的支付受理和增值解决方案，运营北美交易解决方案和国际交易解决方案两个业务板块[19] - 公司是金融科技驱动集团，业务包括北美交易解决方案和国际交易解决方案两个可报告业务运营部门[19] 公司销售与合作模式 - 公司通过独立销售团队和第三方经销商等渠道销售服务，与多家银行合作以处理商户的卡交易[21] - 公司通过独立销售团队和第三方转售商等渠道销售服务，与多家银行合作处理商户卡交易[21] 公司可用信贷额度 - 截至2019年6月30日，公司有1010万美元可用信贷额度用于一般营运资金需求和潜在收购[27] 银行账户相关情况 - 2019年6月30日和2018年12月31日，银行余额分别超出FDIC限额约28.3万美元和60万美元[31] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司在俄罗斯和开曼群岛的未保险银行账户分别维持约4.1万美元和7.4万美元[31] 现金及受限现金情况 - 2019年6月30日和2018年12月31日，现金及受限现金总额分别为149.535万美元和224.9551万美元[32] 商誉减值情况 - 2018年12月31日，公司对收购PayOnline产生的商誉计提约63.6万美元减值费用[43] 应付票据情况 - 2019年6月30日和2018年12月31日，应付票据账面价值分别约为730万美元和640万美元[47] - 2019年6月30日和2018年12月31日，应付RBL Capital Group, LLC的款项分别为7,419,684美元和6,512,268美元[81] 客户获取成本摊销 - 资本化客户获取成本在约四年内直线摊销[44] 代理佣金支付 - 公司根据商户处理量按不同百分比向ISG和独立销售代理支付代理佣金[46] - 公司根据商户处理量按不同百分比向ISG和独立销售代理支付佣金[46] 租赁准则相关 - 2019年1月1日起，公司采用ASU 2016 - 02租赁准则[49] - 公司北美交易解决方案部门美国总部的租赁在2019年1月1日被分类为经营租赁[50] - 公司于2019年1月1日采用修改后的追溯过渡法采用Topic 842，为北美交易解决方案部门美国总部的租赁记录了约47.1万美元的使用权资产和租赁负债[69][70] - 公司于2019年1月1日采用Topic 842，为北美交易解决方案部门美国总部的租赁记录了约47.1万美元的使用权资产和租赁负债[69][70] 未来准则采用预计影响 - 公司预计2019年12月15日后采用ASU 2017 - 04，预计对合并财务报表无重大影响[71] - 公司预计2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，预计对合并财务报表无重大影响[72] 无形资产相关情况 - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司无形资产净额分别约为620万美元和640万美元[73] - 2019年6月30日无形资产成本总计1909.1351万美元，累计摊销1285.3562万美元，账面价值623.7789万美元[74] - 2018年12月31日无形资产成本总计1784.6476万美元，累计摊销1140.4732万美元，账面价值644.1743万美元[75] - 2019年和2018年第二季度无形资产摊销费用分别约为64.9万美元和65.4万美元[75] - 2019年和2018年上半年无形资产摊销费用分别约为140万美元和130万美元[75] - 2019年和2018年6月30日止三个月无形资产摊销费用分别约为64.9万美元和65.4万美元[75] - 2019年和2018年6月30日止六个月无形资产摊销费用分别约为140万美元和130万美元[75] - 无形资产2019年剩余时间至2023年预计摊销费用分别为754,893美元、1,509,785美元、1,509,785美元、1,487,078美元、976,248美元，2019年6月30日余额为6,237,789美元[76] - 无形资产预计未来摊销费用2019年剩余时间为754,893美元，2020年为1,509,785美元，2021年为1,509,785美元，2022年为1,487,078美元，2023年为976,248美元，2019年6月30日余额为6,237,789美元[76] 交易处理费用来源 - 公司交易处理费用主要来自北美交易解决方案、国际交易解决方案和餐厅销售点解决方案[53] 公司收入来源 - 公司大部分收入来自基于交易量的支付处理费和其他相关固定交易或服务费[55] 应计费用情况 - 2019年6月30日和2018年12月31日应计费用分别约为290万美元和250万美元[77] - 2019年6月30日和2018年12月31日，应计专业费用分别为82,346美元和174,915美元，应计利息分别为117,482美元和108,202美元，应计奖金分别为1,481,304美元和1,157,556美元，应计外国税分别为 - 43,920美元和 - 45,952美元，其他应计费用分别为62,791美元和14,953美元[78] - 2019年6月30日，公司冲回PayOnline应计费用约110万美元，并确认其他收入约110万美元[78] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司应计费用分别约为201,000美元和388,000美元[117] 人员薪酬相关 - 2019年6月30日和2018年12月31日，董事长兼CEO的非酌情补偿分别约为120万美元和56.6万美元，特定员工的酌情绩效奖金分别约为31.5万美元和29.1万美元[79] - 2019年6月30日和2018年12月31日，应付董事长兼首席执行官的非酌情补偿分别约为120万美元和56.6万美元[79] - 2019年6月30日和2018年12月31日，应付某些员工的酌情绩效奖金分别约为31.5万美元和29.1万美元[79] 其他应计费用特殊情况 - 2019年6月30日，其他应计费用中包含与某商户损失准备金不足相关的应计费用约10万美元[80] 长期债务情况 - 2019年6月30日和2018年12月31日，长期债务分别为7,074,978美元和5,946,046美元[81] 信贷安排情况 - 2016年5月2日，公司与RBL Capital Group, LLC续签信贷安排，将额度从1000万美元提高到1500万美元，并将期限延长至2019年2月[82] 各渠道收入占比情况 - 2019年上半年，公司通过Priority Payment Systems、自有专用BIN/ICA与Esquire Bank、First Data Corp处理的收入分别占总收入的49%、35%、7%；2018年同期分别为65%、14%、5% [95] - 2019年第二季度，公司通过Priority Payment Systems、自有专用BIN/ICA与Esquire Bank、First Data Corp处理的收入分别占总收入的46%、38%、8%；2018年同期分别为60%、17%、5% [96] 办公室租赁情况 - 北美交易解决方案办公室租赁面积4,101平方英尺，2016年租金为233,377美元/年，2017 - 2022年为172,248美元/年[97] 运营租赁相关 - 截至2019年6月30日，北美交易解决方案运营租赁未来最低付款总额为531,098美元，运营租赁负债为442,094美元，非流动运营租赁负债为380,986美元，增量借款利率为12% [101] 法律诉讼情况 - 2014年8月6日子公司Aptito, LLC就125,000股公司股票分配问题起诉Aptito.com, Inc.及其股东[105] - 2018年3月法院裁定Aptito.com, Inc.有权获得公司125,000股新发行普通股，公司计划上诉[107] - 2019年5月CardFlight与OVHA达成协议，解决了OVHA对Unified Payments, LLC的专利侵权诉讼[114] 代理佣金及报销情况 - 2019年和2018年截至6月30日的三个月，Prime Portfolios, LLC分别获得约18,000美元代理佣金，关键管理层持股公司分别获得约195,000美元和128,000美元佣金及设备报销[115] - 2019年和2018年截至6月30日的六个月，Prime Portfolios, LLC分别获得约36,000美元代理佣金，关键管理层持股公司分别获得约365,000美元和235,000美元佣金及设备报销[116] 公司股权相关 - 2015年6月12日和2016年6月13日，公司股东分别批准将授权普通股增加1亿股至3亿股和4亿股；2017年10月2日，股东批准将授权普通股减少3亿股至1亿股[119] - 2018年11月27日，公司股东批准将2013年股权计划可发行股份增加178,900股，总计达773,000股[122] - 2019年6月30日和2018年12月31日，2013年股权计划可授予的普通股最大数量分别为82,003股和323,498股[122] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司分别有314,218股和234,218股已完全归属的期权可用于购买普通股[126]