公开发行详情 - 公司于2020年5月完成公开发行，净收益约为430万美元[70] - 公开发行包括1,925,001个单位和2,620,453个预融资单位，单位价格为1.10美元[67] - 公开发行产生的认股权证可购买总计4,545,454股普通股[67] - 向承销商支付现金配售费用35万美元，占公开发行总收益的7.0%[71] - 向承销商支付管理费5万美元，占公开发行总收益的1%[71] - 向承销商发行了可购买最多272,727股普通股补偿认股权证[71] - 因公开发行，现有认股权证中144,277股的每股行权价调整为0.9289美元[72] - 公司于2020年5月完成公开发行，获得总收益500万美元，净收益约430万美元[87] 资金用途与业务计划 - 公司计划将公开发行净收益用于建立合资企业、营运资金及一般公司用途[70] - 公司与Logystico LLC签署非约束性意向书，拟成立合资公司，公司初始持股68%[64] 收入表现与预期 - 公司目前仅产生最低收入，且预计未来几个季度不会产生有意义的收入[63] - 2020年第一季度收入为3万美元，较2019年同期的2万美元增长50%[77] 利润与亏损 - 2020年第一季度运营亏损为146万美元，较2019年同期的126.3万美元增加19.7万美元或16%[82] - 2020年第一季度净亏损为145.9万美元，较2019年同期的152.7万美元有所收窄[84] 成本与费用 - 2020年第一季度销售与营销费用为62.5万美元，较2019年同期的34.5万美元大幅增长[80] - 2020年第一季度研发费用为34.8万美元，较2019年同期的29.2万美元增长19.2%[79] 现金流与财务状况 - 截至2020年3月31日，公司现金、现金等价物及受限现金为169.1万美元，较2019年底的146.6万美元有所增加[86] - 2020年第一季度经营活动所用现金为143.6万美元，较2019年同期的119.9万美元有所增加[89] - 公司于2020年1月完成注册直接发行及同步私募，获得净收益169.4万美元[86] 会计政策与货币 - 公司自2020年1月1日起将功能货币从新谢克尔变更为美元[97] 收入确认政策 - 公司根据合同服务期限按比例确认托管服务收入，超出使用量的费用和基于实际交易量的费用作为可变对价计入交易价格[107] - 收入确认需满足五个步骤，包括识别合同、识别履约义务、确定交易价格、将交易价格分配至履约义务以及在履约义务完成时确认收入[106] - 对于基于每期固定费用的订阅服务，收入在合同期内按比例确认[107] 股权激励会计处理 - 公司使用二项式期权定价模型估算股票期权的授予日公允价值[108][110] - 公司从2018年10月1日起提前采用ASU 2018-07，将非员工股票期权支付从负债重分类为权益[109][110] - 股票期权授予日公允价值在服务期内按归属进度确认为费用[108] - 授予非员工的股票期权在每个报告日按公允价值重新计量，并在服务期内确认为费用[109] 估值模型假设 - 公司预期股价波动率基于历史波动率，反映对未来趋势的合理指示[111] - 以美元计价的行权价，其无风险利率基于等期限美国国债零息债券的收益率[111] - 公司历史上未支付股息，且无预见性的派息计划[112]