公司基本信息 - 公司于2018年1月23日在特拉华州成立，旨在进行业务合并，重点关注工业技术、运输和智能移动行业[266] 财务数据关键指标变化 - 2018年12月31日，公司现金为116.86万美元，信托账户现金为4.7979万美元，信托账户投资为2.35243004亿美元[215] - 2018年1月23日（成立）至12月31日，公司净收入为191.3035万美元[217] - 2018年1月23日至2018年12月31日，公司运营亏损40.2302万美元，净收入为191.3035万美元[257] - 2018年1月23日至2018年12月31日，公司加权平均流通股数为2264.3542万股，基本和摊薄后每股净收入为0.08美元[257] - 2018年12月31日，公司总资产为2.36545521亿美元，总负债为95.2108万美元，股东权益为500.0001万美元[254] - 2018年净收入191.3035万美元，截至12月31日，股东权益为500.0001万美元[260] - 2018年经营活动净现金使用21.1778万美元，投资活动净现金使用2.32252021亿美元，融资活动净现金提供2.33680378亿美元，现金及信托账户现金净增加121.6579万美元[263] - 2018年公司税前净收入为258.8681万美元，所得税费用为67.5646万美元，占税前收入的26.10%[324] - 截至2018年12月31日，公司递延所得税负债为10.2777万美元[324] - 2018年全年公司税前总净收入为2,588,681美元[324] - 2018年联邦当期所得税为460,929美元，递延所得税为82,694美元[324] - 2018年州和地方当期所得税为111,940美元，递延所得税为20,083美元[324] - 2018年所得税拨备为675,646美元[324] - 按美国法定税率计算的当期税为543,623美元，占税前收入的21.00%[324] - 扣除联邦福利后的州税为132,023美元，占税前收入的5.10%[324] - 2018年总所得税拨备为675,646美元，占税前收入的26.10%[324] - 2018年12月31日，有价证券未实现收益的递延税资产（负债）为 - 155,578美元[324] - 2018年12月31日，启动成本的递延税资产为52,801美元[324] - 2018年12月31日，递延税负债为 - 102,777美元[324] 公开发行相关数据 - 2018年5月，公司完成公开发行，出售2300万个单位，每个单位10美元，总收益2.3亿美元，扣除承销折扣和费用前[218] - 公开发行相关交易成本为524.4622万美元，包括460万美元承销费和64.4622万美元其他成本[218] - 2018年5月18日完成首次公开募股，发行2000万个单位，每个单位10美元；同时向私募投资者出售80万个单位，每个单位10美元，2.02亿美元放入信托账户[269][270] - 2018年5月29日，承销商行使超额配售权，购买300万个额外单位，产生总收益3000万美元；同时出售9万个额外私募单位，产生总收益90万美元，3030万美元放入信托账户，信托账户共持有2.323亿美元[271] - 交易成本达524.4622万美元，包括460万美元承销费和64.4622万美元首次公开募股成本[272] - 公司在首次公开募股中出售23000000个单位，每个单位售价10美元，每个单位包含一股普通股和一份可赎回认股权证，截至2018年12月31日，公司有23890000份认股权证流通[297] - 公司于2018年5月18日完成首次公开募股，发售2000万单位，每单位10美元；同时向发起人等私募发售80万单位，每单位10美元[269] - 2018年5月29日，承销商行使超额配售权，购买300万额外单位，每单位10美元；公司同时发售9万额外私募单位，每单位10美元[271] - 首次公开募股和私募所得净收益中，2.02亿美元（每单位10.10美元）存入信托账户；超额配售权行使后，又有3030万美元（每单位10.10美元）存入信托账户，信托账户共持有2.323亿美元[270][271] - 交易成本达524.4622万美元，包括460万美元承销费和64.4622万美元首次公开募股成本[272] - 公司在首次公开发行中出售23,000,000个单位，每个单位售价10.00美元[297] 私募相关数据 - 公司创始人、锚定投资者等在私募中购买89万个单位，每个单位10美元[218][231] - 首次公开募股同时，创始人与锚定投资者以每股10美元总价8900000美元购买890000个私募配售单位，每个单位包含一股普通股和一份认股权证[305] 创始人股份相关数据 - 公司创始人于2018年2月以2.5万美元购买575万个创始人股份，约0.004美元每股[227] - 创始人股份预计占公开发行完成后（不包括私募股份）已发行和流通普通股的20%[227] - 2018年2月15日，创始人以25000美元总价购买5750000股创始人股份，约每股0.004美元，后续有股份转让、没收和购买等情况[303] - 初始股东同意在特定条件下，不转让、分配或出售创始人股份，条件为完成首次业务合并后一年或满足特定股价条件等[304] - 若锚定投资者持有的公共股数量不等于250万股（若首次公开募股中出售的单位少于2000万个，该数量将按比例减少），将按比例没收部分或全部468,277股创始人股份[233] - 2018年2月15日，创始人以2.5万美元总价购买575万股创始人股份，约每股0.004美元[303] 贷款相关数据 - 公司可能获得最高150万美元可转换为认股权证的贷款，认股权证价格为10美元每份[221] - 2018年3月1日，发起人及Cowen Investments分别同意向公司提供最高10万美元的无息贷款用于首次公开募股，已用首次公开募股所得偿还[309] 远期购买协议相关数据 - 或有远期购买协议下，公司可让投资者最多购买250万股普通股及相应认股权证，总价最高2500万美元[232] - 与P. Schoenfeld Asset Management LP关联基金签订远期购买协议，将以最高2500万美元购买250万股及相应认股权证[307] 行政服务费用相关数据 - 公司每月需向赞助商支付1万美元用于办公空间和行政服务，截至2018年12月31日，已累计7.5万美元[225] - 公司自首次公开募股生效日起至完成业务合并或清算止，每月向发起人支付1万美元用于办公场地和行政服务，截至2018年12月31日已计提7.5万美元[311] 业务合并相关规定 - 公司必须在2020年5月18日前完成首次业务合并，否则将停止运营、赎回公众股份、解散和清算[278] - 公司必须与一家或多家目标企业完成初始业务合并，目标企业总公允价值至少为协议签订时信托账户资产（不包括信托账户收入应付税款）的80%[273] - 公司仅在交易后公司拥有或收购目标企业50%以上流通有表决权证券或获得对目标企业的控制权时才会完成业务合并[273] - 公司进行业务合并后有形净资产至少为5,000,001美元[275] - 公司完成首次业务合并时，将按首次公开募股总收益的3.5%向承销商支付业务合并营销服务现金费用[314] 股份赎回相关规定 - 公开股东有权按比例赎回其公开发行股份，初始预计每股赎回价格为10.10美元[275] - 公开股东及其关联方未经公司事先同意，赎回股份不得超过首次公开发行普通股总数的15%[276] - 若公司在2020年5月18日前未完成业务合并，将赎回公开发行股份，赎回资金扣除至多100,000美元利息用于支付解散费用和未支付税款[278] - 若公司未能在合并期内完成业务合并，信托账户剩余资产每股初始价值可能仅为10.10美元，某些情况下可能更低[279] 认股权证相关数据 - 2018年12月31日，公司有23890000份流通认股权证，这些股份因具有反摊薄性而未纳入稀释每股普通股净收益的计算[284] - 每份公开认股权证可按11.50美元价格购买一股普通股[297] - 截至2018年12月31日，公司有23,890,000份认股权证未行使[297] - 2018年12月31日，公司有23,890,000份购买普通股的认股权证未行使，因具反摊薄作用未纳入稀释每股收益计算[284] 税收相关数据 - 截至2018年12月31日，公司无未确认的税收优惠，自2018年1月23日成立至2018年12月31日，未计提利息和罚款[240] - 2017年12月22日美国税改法案签署，美国法定税率从35%降至21%，自2018年1月1日起生效，公司已完成该法案生效日所得税影响的会计处理[295] - 2017年美国税改后，法定税率从35%降至21%，自2018年1月1日起生效[295] 公司会计政策相关 - 公司选择不放弃新兴成长公司的延长过渡期，可在私人公司采用新的或修订的标准时采用[237] - 公司按美国公认会计原则编制财务报表，作为新兴成长公司选择不放弃延长过渡期[281][282] - 公司对可能赎回的普通股按相关准则分类，可能赎回的普通股作为临时权益列示[290] 公司运营情况 - 公司自2018年成立以来，截至12月31日尚未开始运营，最早在完成初始业务合并后才会产生运营收入[267] 信托账户相关数据 - 2018年5月18日，公司将2.02亿美元存入信托账户，行使超额配售权后又存入3030万美元[321] - 截至2018年12月31日，信托账户资金投资于2019年2月到期的美国国债，收益率约2.0%[322] - 截至2018年12月31日，公司资产按公允价值计量，现金及美国国债的公允价值分别为47979美元和2.3521122亿美元[323] - 2018年5月18日，首次公开募股和私募配售结束后，2.02亿美元存入信托账户，行使超额配售权后又存入3030万美元[321] - 截至2018年12月31日，信托账户资金投资于2019年2月到期美国国债，收益率约2%[322] - 截至2018年12月31日，公司资产按公允价值计量，现金47979美元，美国国债2.35243004亿美元，总公允价值2.35259199亿美元[323] 信用风险相关 - 金融机构的现金账户和信托账户可能存在信用风险集中问题，有时可能超过250000美元的联邦存款保险额度，但截至2018年12月31日，公司未出现损失[285] - 金融机构现金账户和信托账户有时可能超过联邦存款保险限额250,000美元，截至2018年12月31日未发生损失[285] 财务报表审计情况 - 独立注册公共会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量[248] 股份发行情况 - 2018年2月15日向初始股东发行575万股普通股，金额57.5万美元，实收资本2442.5万美元，股东权益2500万美元[260] - 2018年5月18日向私募股东发行80万股普通股，金额8万美元，实收资本799.992万美元，股东权益800万美元；同日向公众股东发行2000万股普通股，金额200万美元，实收资本1.95353378亿美元，股东权益1.95355378亿美元[260] - 2018年5月29日向私募股东发行9万股普通股，金额0.9万美元，实收资本89.9991万美元，股东权益90万美元；同日向公众股东发行300万股普通股，金额30万美元，实收资本2939.97万美元，股东权益2940万美元[260] - 截至2018年12月31日，公司授权发行1亿股普通股，已发行和流通2964万股，其中2283.103万股可赎回[315]