公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司总资产分别为131.8976亿美元和132.1837亿美元[9] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司股东权益分别为1.91559亿美元和1.83726亿美元[11] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司普通股发行和流通股数均为648.9574万股[11] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司总利息收入分别为1.1388亿美元和1.1138亿美元[14] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司净利息收入分别为0.9592亿美元和0.9345亿美元[14] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司净收入分别为0.3979亿美元和0.4443亿美元[16] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司基本和摊薄后每股净收入均分别为0.61美元和0.65美元[16] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司总综合收入分别为0.7833亿美元和0.8987亿美元[18] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司经营活动提供的净现金分别为0.5213亿美元和0.5096亿美元[24] - 2020年第一季度和2019年第一季度，公司投资活动提供的净现金分别为0.8471亿美元和0.7088亿美元[24] - 融资活动净现金使用为1.157亿美元，去年同期为9734万美元[26] - 期末银行现金及应收款项为1.2404亿美元，去年同期为1.5332亿美元[26] - 存款利息支付为1803万美元，去年同期为1742万美元[26] - 可供出售证券未实现净收益为4878万美元，去年同期为5750万美元[26] - 2020年第一季度净定期福利成本为20.5万美元，2019年同期为18.7万美元[132] - 2020年第一季度公司未向设定受益计划缴款[133] - 2020年3月31日累计其他综合损失余额为 - 4,652美元，2019年12月31日为 - 8,506美元[167] - 2020年第一季度符合Topic 606的非利息收入为1,459美元，不符合的为676美元，总计2,135美元[177] - 2019年第一季度符合Topic 606的非利息收入为1,484美元，不符合的为1,005美元，总计2,489美元[177] - 2020年第一季度服务存款账户收费为582美元，2019年为590美元[177] - 2020年第一季度其他服务收费和费用为39美元，2019年为52美元[177] - 2020年第一季度信用卡和借记卡费用为306美元，2019年为309美元[177] - 2020年第一季度信托收入为434美元，2019年为397美元[177] - 2020年第一季度保险和投资收入为98美元，2019年为136美元[177] - 2020年第一季度利息和手续费收入为8466美元，利息收入为11388美元，净利息收入为9592美元[197] - 2020年第一季度非利息费用为6467美元，非利息收入为2135美元，净非利息费用为4352美元，非利息利润率为1.33%[198] - 2020年第一季度净收入为3979美元，调整后净收入为3963美元，调整后年化净收入为15939美元[199] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2020年4月30日，公司已对221笔贷款进行延期支付，贷款余额总计8.5883亿美元[41] - 截至2020年4月30日，公司已向SBA系统录入717笔PPP贷款，总计5610万美元，其中516笔贷款已发放，金额为4820万美元[42] - 2020年3月31日贷款组合（不含待售贷款）总额为7.29483亿美元，2019年12月31日为7.33451亿美元[51] - 2020年3月31日止三个月，贷款损失准备金期初余额6863万美元，期末余额7240万美元[69] - 2020年3月31日止三个月，冲销175万美元，回收73万美元，拨备479万美元[69] - 2019年3月31日止三个月，贷款损失准备金期初余额7390万美元，期末余额7360万美元[71] - 2019年全年，贷款损失准备金期初余额7390万美元，期末余额6863万美元[71] - 2020年3月31日，单独评估减值的贷款损失准备金为110万美元，集体评估为7130万美元[71] - 截至2019年12月31日，贷款损失准备金总额为6863美元，2020年3月31日贷款总额为730016美元，2019年12月31日贷款总额为734027美元[73] - 截至2020年3月31日、2019年和2019年12月31日，贷款损失准备金与期末贷款净额的比率分别为0.99%、1.02%、0.94%[74] - 截至2020年3月31日、2019年和2019年12月31日，净冲销与平均贷款净额的比率分别为0.06%、0.13%、0.09%[74] - 截至2020年3月31日、2019年和2019年12月31日，不良资产总额分别为5036美元、5759美元、4987美元[76] - 截至2020年3月31日、2019年和2019年12月31日，不良资产与贷款净额加其他不动产的比率分别为0.69%、0.80%、0.68%[76] - 截至2020年3月31日、2019年和2019年12月31日，贷款损失准备金与不良贷款的比率分别为209.73%、197.11%、203.35%[76] - 截至2020年3月31日、2019年和2019年12月31日，逾期90天以上仍计息的贷款分别为170美元、55美元、231美元，占贷款净额的比率分别为0.02%、0.01%、0.03%[78] - 截至2020年3月31日、2019年和2019年12月31日，减值贷款总额分别为5671美元、6337美元、5289美元[78] - 截至2020年3月31日，减值贷款中无估值准备的为4557美元，有估值准备的为1114美元，估值准备为110美元[78] - 截至2020年3月31日，减值贷款的平均记录投资额为5677美元，指定为减值后确认的利息收入为26美元[78] - 截至2019年12月31日，受损贷款本金余额总计57.57亿美元，记录投资总计52.89亿美元，相关备抵总计41.74亿美元[83] - 2020年第一季度，受损贷款平均记录投资总计56.77亿美元，利息收入总计2600万美元[87] - 2019年第一季度，受损贷款平均记录投资总计65.97亿美元，利息收入总计4900万美元[89] - 2019年全年，受损贷款平均记录投资总计53.59亿美元，利息收入总计1.71亿美元[92] - 截至2020年3月31日，逾期30 - 89天且应计的贷款总计28.53亿美元，逾期90天以上的贷款总计9.79亿美元，逾期90天以上且应计的贷款总计1.7亿美元，非应计贷款总计34.52亿美元[96] - 截至2019年12月31日，逾期30 - 89天且应计的贷款总计10.7亿美元，逾期90天以上的贷款总计9.4亿美元，逾期90天以上且应计的贷款总计2.31亿美元，非应计贷款总计33.75亿美元[98] - 截至2020年3月31日，信用质量指标为“通过”的集体评估贷款总计72.3068亿美元，“特别提及”的总计1530万美元，“分类”的总计1124万美元[105] - 2019年12月31日贷款组合总额为727,642美元，其中1 - 4户家庭住宅建设贷款7,590美元，其他建设贷款34,713美元等[108] - 2020年3月31日、2019年12月31日和2019年3月31日，公司总问题债务重组（TDR）分别为4,783美元、4,940美元和5,435美元[111] - 截至2020年3月31日，公司因COVID - 19相关困难对72笔贷款执行本金和/或利息延期，余额总计37,703美元；2020年3月31日至4月30日，又对149笔贷款执行延期，余额48,180美元，对8笔贷款进行其他修改，余额19,683美元[112] - 2019年3月31日，公司有7笔总计263美元的消费者房地产TDR贷款和1笔商业房地产TDR贷款在修改后12个月内违约[115] 证券业务数据关键指标变化 - 2020年3月31日，可供出售证券的摊销成本为434,044美元，公允价值为439,019美元；2019年12月31日，摊销成本为435,166美元，公允价值为435,263美元[117] - 2020年3月31日，有57只公允价值为183,328美元的证券暂时减值，总未实现损失为4,527美元，其中1只公允价值为596美元、未实现损失为42美元的证券已连续亏损12个月或以上[120] - 截至2020年3月31日，公司持有限制性股票1,279美元；2019年12月31日为1,220美元[123] - 2020年3月31日和2019年12月31日可售证券的公允价值分别为4.39019亿美元和4.35263亿美元[138][139] - 公司证券投资组合使用Level 2输入值估值，依赖第三方供应商提供市场估值[139] 租赁业务数据关键指标变化 - 2020年3月31日租赁负债为2214美元，使用权资产为2202美元，加权平均剩余租赁期限为6.69年，加权平均折现率为3.03%[181] - 2020年第一季度经营租赁费用为93美元，短期租赁费用为1美元，总租赁费用为94美元[181] - 2020年第一季度租赁负债现金支付为91美元，期间以经营租赁负债交换获得的使用权资产为0美元[181] 会计准则相关情况 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04和ASU 2018 - 13，对合并财务报表无重大影响[45][47] - 2016年6月FASB发布ASU No. 2016 - 13，小报告公司和非SEC申报实体需在2022年12月15日后的财年及中期应用该准则，公司正在评估其影响[126] - 2019年11月25日，SEC采用SAB 119，更新部分解释性指南以与FASB ASC 326保持一致[127] - FASB于2019年12月发布的ASU 2019 - 12，对公共商业实体，修正案于2020年12月15日后开始的财年及其中间期间生效，公司正评估其影响[128] - FASB于2020年1月发布的ASU 2020 - 01，对公共商业实体，修正案于2020年12月15日后开始的财年及其中间期间生效，公司预计其无重大影响[129] - SEC于2020年3月12日敲定对“加速申报公司”和“大型加速申报公司”定义的修正案，4月27日生效[130] - FASB于2018年8月发布的ASU 2018 - 14，修正案对2020年12月15日后结束的财年生效，公司预计其无重大影响[131] 贷款业务相关方法及政策 - 公司贷款组合分为房地产建设、商业非房地产、消费房地产、消费非房地产等多个细分领域[58] - 集体评估贷款准备金计算方法按类别应用历史损失率，平均最近8个季度损失率确定历史损失率[59] - 每个类别计算两类损失率，即净冲销占平均贷款余额百分比和净冲销占平均分类贷款余额百分比[60] - 除历史损失率外，分析信贷风险相关因素估计集体评估贷款准备金，包括经济状况、贷款质量等[61] - 特殊提及和分类贷款的因素分配增加，公司为“高风险”贷款分配额外准备金[68] - 公司对非应计贷款逐笔评估，满足一定条件可恢复应计状态[94] - 公司对非受损贷款通过内外部因素分配估算信用风险，风险等级高的贷款分配增加[101] - 公司根据信用审查为贷款分配风险等级，“特别提及”和“分类”贷款的分配分别增加50%和100%[102] - 可能损失通过对减值贷款的个别评估和对投资组合其余部分的集体评估两种计算方式计提[202] - 减值贷款通过公司的信用风险评级流程识别，估计损失是记录投资超过贷款公允价值的金额[203] - 减值贷款的公允价值通过抵押品公允价值、未来现金流现值或可观察市场价格三种方法衡量[203] - 公司对抵押依赖型贷款、即将止赎的贷款以及抵押品公允价值更可靠的贷款采用抵押品法[203] - 对非抵押依赖型且现金流可估计的贷款采用现金流法[203] - 抵押品法公允价值基于独立评估或估值的“现状”价值[204] - 未偿本金余额大于250美元的1 - 4户住宅物业担保的减值贷款基于评估估值[204] - 未偿本金余额大于500美元的商业房地产担保的减值贷款也基于评估估值[2