公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为14.35498亿美元，较2019年12月31日的13.21837亿美元增长8.59%[9] - 截至2020年9月30日，总负债为12.33304亿美元，较2019年12月31日的11.38111亿美元增长8.36%[9] - 2020年第三季度，公司净收入为416.8万美元，较2019年同期的425.2万美元下降1.97%[12] - 2020年前三季度，公司净收入为1112.9万美元，较2019年同期的1268.9万美元下降12.29%[16] - 2020年第三季度，公司总综合收入为641.3万美元，较2019年同期的466.8万美元增长37.38%[14] - 2020年前三季度，公司总综合收入为2281.6万美元，较2019年同期的2063.4万美元增长10.57%[18] - 2020年第三季度，基本和摊薄后普通股每股净收入均为0.64美元，2019年同期均为0.65美元[12] - 2020年前三季度，基本和摊薄后普通股每股净收入均为1.71美元，2019年同期均为1.92美元[16] - 2020年前三季度，普通股每股股息为0.67美元，与2019年同期持平[16] - 截至2020年9月30日，公司股东权益为2.02194亿美元，较2019年12月31日的1.83726亿美元增长10.05%[9] - 2020年9月30日普通股余额为8112000美元，留存收益为190901000美元，其他综合收益为3181000美元，总计202194000美元[22] - 2020年前九个月净收入为11129000美元，2019年同期为12689000美元[25] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为10150000美元，2019年同期为12361000美元[25] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为99328000美元，2019年同期为4238000美元[25] - 2020年前九个月融资活动提供的净现金为89481000美元，2019年同期使用6799000美元[26] - 2020年支付存款利息4872000美元，2019年为5528000美元；支付所得税2785000美元，2019年为1756000美元[29] 公司业务受疫情影响情况 - COVID - 19疫情对公司客户所在行业产生不利影响，可能影响客户履行财务义务能力，公司业务或受冲击[33] - 2020年公司手续费收入受负面影响，利息收入下降，预计未来可能持续处于较低水平[36][37] - 公司认为有足够资本抵御疫情带来的经济衰退，但信贷损失可能影响资本比率[39] - 公司已开展商誉减值分析，若股价持续下跌或出现触发事件，将按需进行测试[43][44] - 截至2020年9月30日，公司为361笔贷款提供与COVID - 19相关的贷款调整，未偿还贷款余额总计160,230美元[46] - 弗吉尼亚州自2020年3月23日至6月10日关闭非必要企业和公立学校，6月10日后分阶段重新开放，许多企业运营产能大幅降低[201] - 公司遭受两次网络安全事件，采取限制交易和客户互动等措施降低风险[202] - 2020年3月全球新冠疫情开始严重影响经济，政府和企业采取措施减缓传播[203] - 3月20日公司主要通过数字渠道、得来速和ATM为客户服务，关闭25家分行大堂[204] - 新冠疫情导致股市大幅波动，影响公司股价，管理层确定触发事件发生[207] - 管理层于2020年3月30日和6月30日进行了临时定量商誉减值分析[207] - 管理层已聘请第三方专家在2020年第四季度对截至2020年9月30日的商誉进行定量减值分析[207] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司持有56,260美元的PPP贷款（扣除递延费用和成本），多数PPP贷款期限为两年，利率1% [47] - 2020年9月30日与2019年12月31日相比，房地产建设贷款从42,303美元降至36,994美元，消费房地产贷款从181,472美元降至178,546美元，商业房地产贷款从365,373美元增至393,704美元，商业非房地产贷款从46,576美元增至100,906美元，公共部门和IDA贷款从63,764美元降至59,035美元，消费非房地产贷款从34,539美元降至33,614美元[50] - 2020年9月30日贷款总额（扣除未赚取收入、递延费用和成本）为800,654美元，2019年12月31日为733,451美元[50] - 2020年前九个月，贷款损失准备金期初余额为6,863美元，期末余额为8,428美元，冲销639美元，回收219美元，计提1,985美元[71] - 2019年前九个月，贷款损失准备金期初余额为7,390美元，期末余额为7,262美元，冲销696美元，回收218美元，计提350美元[72] - 2019年末贷款损失准备金余额为6863美元，2020年9月30日为8428美元[74] - 2019年贷款冲销额为920美元，回收额为267美元，贷款损失拨备为126美元[74] - 2020年9月30日贷款总额为802799美元，2019年末为734027美元[75] - 2020年9月30日、2019年9月30日和2019年末贷款损失准备金与期末贷款净额的比率分别为1.05%、1.01%和0.94%[76] - 2020年9月30日、2019年9月30日和2019年末净冲销与平均贷款净额的比率分别为0.07%、0.09%和0.09%[76] - 2020年9月30日、2019年9月30日和2019年末不良资产总额分别为5155美元、5546美元和4987美元[79] - 2020年9月30日、2019年9月30日和2019年末不良资产与贷款净额加其他不动产的比率分别为0.64%、0.77%和0.68%[79] - 2020年9月30日、2019年9月30日和2019年末贷款损失准备金与不良贷款的比率分别为233.98%、178.16%和203.35%[79] - 2020年9月30日、2019年9月30日和2019年末逾期90天以上仍计息的贷款分别为236美元、212美元和231美元[81] - 2020年9月30日、2019年9月30日和2019年末减值贷款净额分别为4891美元、6113美元和5179美元[81] - 截至2020年9月30日，受损贷款的合同本金余额总计5522美元，记录投资总计4995美元[84] - 截至2019年12月31日，受损贷款的合同本金余额总计5757美元，记录投资总计5289美元[86] - 2020年前九个月，受损贷款平均记录投资总计5227美元，确认利息收入49美元[89] - 2019年前九个月，受损贷款平均记录投资总计6729美元，确认利息收入144美元[91] - 2019年全年，受损贷款平均记录投资总计5359美元，确认利息收入171美元[93] - 2020年9月30日，30 - 89天逾期且应计的贷款总计1295美元，90天及以上逾期的贷款总计1451美元，其中应计236美元，非应计3602美元[98] - 2019年12月31日，30 - 89天逾期且应计的贷款总计1070美元，90天及以上逾期的贷款总计940美元，其中应计231美元，非应计3375美元[100] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，集体评估贷款中“通过”类分别为796,895美元和727,642美元，“特别提及”类分别为336美元和135美元，“分类”类分别为573美元和961美元[106][109] - 截至2020年9月30日、2019年12月31日和2019年9月30日，总问题债务重组（TDR）金额分别为4,292美元、4,940美元和5,257美元[111] - 截至2020年9月30日，无TDR贷款在修改后12个月内违约；2019年9月30日，有7笔消费房地产贷款（总计263美元）和1笔商业房地产贷款在修改后12个月内违约[117] - 2020年9月30日止，公司为361笔贷款提供与COVID - 19相关的短期宽限，贷款余额总计160,230美元[115] 公司贷款准备金计算方法 - 公司计算集体评估贷款准备金时，对每个类别计算两种损失率：净冲销占平均类别贷款余额的百分比（类别损失率）和净冲销占平均分类贷款的百分比（分类损失率）[60] - 公司对集体评估贷款的准备金计算，将最近8个季度的损失率平均来确定每个类别的历史损失率[59] - “特别提及”和“分类”等级的贷款，贷款损失准备金分配分别增加50%和100%[103] 公司PPP贷款情况 - 多数PPP贷款期限为两年，利率1%，第二轮融资指导提供了最长五年期限，若借款人申请从两年变更为五年，公司可能批准[47] - 公司认为多数PPP贷款最终会按计划被SBA免除，PPP贷款由美国政府全额担保，情况变化时公司可能需计提额外贷款损失准备金[47] 公司证券业务数据关键指标变化 - 2020年9月30日和2019年12月31日，可供出售证券的摊销成本分别为472,460美元和435,166美元，公允价值分别为487,351美元和435,263美元[119] - 2020年9月30日，按合同到期日划分，一年或以内到期的可供出售证券摊销成本为8,732美元，公允价值为8,806美元；一年以上至五年到期的摊销成本为4,837美元，公允价值为5,010美元；五年以上至十年到期的摊销成本为130,312美元，公允价值为135,038美元；十年以上到期的摊销成本为328,579美元，公允价值为338,497美元[121] - 2020年9月30日，暂时减值证券中，不足12个月的公允价值为49,277美元，未实现损失为423美元；12个月或以上的公允价值为5,637美元，未实现损失为16美元[122] - 2019年12月31日，暂时减值证券中，不足12个月的公允价值为270,457美元，未实现损失为2,769美元；12个月或以上的公允价值为39,553美元，未实现损失为85美元[122] - 2020年9月30日，公司有37笔公允价值为54,914美元的证券暂时减值，总未实现损失为439美元，其中2笔公允价值为5,637美元、未实现损失为16美元的证券已连续亏损12个月或以上[122] - 州和政治分区证券未实现损失12美元，对应证券公允价值626美元[123] - 抵押贷款支持证券未实现损失4美元，对应证券公允价值5011美元[124] - 截至2020年9月30日，可供出售证券公允价值为487,351美元，2019年12月31日为435,263美元[148][149] 公司会计政策及相关准则影响 - 2020年3月12日SEC修订“加速申报公司”和“大型加速申报公司”定义，4月27日生效，公司预计符合小型报告公司类别，不再为加速申报公司，若年收入超1亿美元类别将变回“加速申报公司”[132] - 银行总资产超10亿美元，仍需遵守FDICIA，要求对财务报告内部控制进行审计师认证[133] - 2017年1月FASB发布的ASU 2017 - 04于2020年1月1日对公司生效，采用未对公司产生重大影响[137] - 2018年8月FASB发布的ASU 2018 - 13于2020年1月1日对公司生效，采用未对公司合并财务报表产生重大影响[138] - 2020年3 - 4月各监管机构发布的关于受新冠影响贷款修改的机构间声明立即生效，预计对公司财务报表有重大影响，但目前无法量化[138][139] - 公司正在评估ASU 2016 - 13、ASU 2019 - 12对合并财务报表的影响，预计ASU 2020 - 01、ASU 2020 - 06、ASU 2020 - 08、ASU 2018 - 14采用后不会对合并财务报表产生重大影响[128][130][131][134][135][136] 公司福利成本数据关键指标变化 - 2020年第三季度净定期福利成本为205美元，2019年同期为187美元；2020年前九个月净定期福利成本为615美元，2019年同期为561美元[140][144] - 截至2020年9月30日，公司未向计划缴款[141] 公司金融工具公允价值计量情况 - 截至2020年9月30日，利率贷款合同公允价值为23美元，远期合同为 - 65美元；2019年12月31日，利率贷款合同为1美元，远期合同为