收入确认调整 - 2018年12月31日止的三个月和十二个月记录的120万美元收入应记录在2019年3月31日止的三个月[25] 企业收购 - 2020年1月31日，公司以约4940万美元现金收购Geneva Pipe Company, Inc. 100%股权[26] - 2020年1月31日公司以约4940万美元现金收购Geneva Pipe Company, Inc. 100%股权[92] 收购相关成本 - 收购Geneva产生的交易成本为250万美元，计入2020年3月31日止三个月的销售、一般和行政费用[29] 收购业务贡献 - 2020年1月31日至3月31日，Geneva为公司持续经营贡献净销售额800万美元[30] 存货数据 - 2020年3月31日，公司存货总额为3925.9万美元，较2019年12月31日的3065.4万美元有所增加[32] 商誉数据 - 2020年3月31日，公司商誉余额为2298.5万美元，因收购Geneva产生[33] 无形资产数据 - 2020年3月31日，公司无形资产净额为1199.7万美元，较2019年12月31日的123.1万美元增加[35] 信贷协议 - 修订后的信贷协议提供最高7400万美元的定期贷款、信用证和循环贷款，2024年10月25日到期[37] - 经修订信贷协议于2024年10月25日到期，提供的定期贷款、信用证和循环贷款总额最高达7.4亿美元，截至2020年3月31日，额外循环贷款借款能力为6040万美元[116] - 经修订信贷协议下循环贷款借款利率为每日三个月伦敦银行同业拆借利率加1.5%至2.0%，未使用额度费用为0.25%至0.375%[117] - 经修订信贷协议要求公司维持高级杠杆比率不高于3.00，固定费用覆盖率至少为1.10比1.00，截至2020年3月31日，公司遵守所有财务契约[120] 循环贷款情况 - 2020年3月31日，公司无循环贷款未偿还余额，循环贷款借款能力为6040万美元[40] - 截至2020年3月31日，经修订信贷协议下无循环贷款借款，未偿还信用证为160万美元，长期债务为1590万美元[115] 定期贷款情况 - 2020年3月31日，公司签订1590万美元定期贷款，2024年10月25日到期，每月需支付本金30万美元及应计利息[41] - 2020年3月31日，公司与富国银行签订1590万美元定期贷款，于2024年10月25日到期，利率为每日三个月伦敦银行同业拆借利率加2.0%至2.5%，每月需支付本金30万美元加应计利息[118] - 2020年前三个月长期债务借款为1590万美元[112] 使用权资产与租赁负债 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，使用权资产分别为2977.5万美元和888.6万美元，租赁负债分别为2925.2万美元和953万美元[46] 租赁成本 - 2020年和2019年第一季度租赁总成本分别为116.4万美元和85.1万美元[47] 租赁期限与折现率 - 截至2020年3月31日，融资租赁和经营租赁的加权平均剩余租赁期限分别为3.6年和17.99年，加权平均折现率分别为5.42%和3.59%[49] 金融资产与负债 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，按公允价值计量的金融资产分别为432.8万美元和515万美元，2019年12月31日金融负债为13.8万美元[52] 外汇远期合约 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，指定为现金流量套期的外汇远期合约的总名义金额分别为460万美元（650万加元）和610万美元（790万加元）[56] - 2020年和2019年第一季度，未指定为套期工具的外汇远期合约在净销售额中确认的收益（损失）分别为30万美元和近0美元[57] 股份支付费用 - 2020年和2019年第一季度，股份支付费用分别为46万美元和2.2万美元[60] 股票期权行权 - 2020年第一季度，24000份股票期权以24.15美元的加权平均行使价行权，截至2020年3月31日，无未偿还股票期权[61] 受限股票单位与绩效股票奖励 - 截至2020年3月31日，未归属的受限股票单位和绩效股票奖励为129572份，加权平均授予日公允价值为25.86美元[63] - 截至2020年3月31日，与公司未归属的受限股票单位和绩效股票奖励相关的未确认薪酬费用为420万美元，预计在2.0年的加权平均期间内确认[64] 场地清理费用 - 波特兰港超级基金场地清理预计花费约10亿美元，需13年完成[65] 伤害评估出资 - 2014年6月公司同意参与伤害评估过程，出资40万美元[67] 火灾增量成本 - 2020年第一季度萨吉诺工厂火灾导致增量生产成本40万美元[72] 信用证总额 - 截至2020年3月31日，公司开具的信用证总额为160万美元[73] 合同估计修订对收入影响 - 2020年和2019年第一季度合同估计修订分别使收入减少40万美元和150万美元[76] 收入确认方式与金额 - 2020年第一季度按时间确认收入6087.8万美元，按时间点确认收入6892.3万美元；2019年第一季度按时间确认收入6264.3万美元[79] 合同负债期初余额收入确认 - 2020年和2019年第一季度公司分别确认合同负债期初余额包含的收入620万美元和330万美元[81] 积压订单情况 - 截至2020年3月31日，积压订单约为1.7亿美元，预计2020年确认61%，2021年确认37%[82] 有效所得税税率 - 2020年和2019年第一季度公司估计的有效所得税税率分别为45.6%和8.1%[84] 每股净收益 - 2020年第一季度基本和摊薄每股净收益均为0.06美元，2019年为0.22美元[86] 净销售额 - 2020年第一季度净销售额为6890万美元，较2019年第一季度的6260万美元增长10.0%，主要因Geneva运营贡献800万美元净销售额[100][102] 毛利润 - 2020年第一季度毛利润为960万美元，占净销售额13.9%，较2019年第一季度的660万美元（占净销售额10.5%）增长45.8%，主要因产品定价改善及Geneva运营加入[100][103] 销售、一般和行政费用 - 2020年第一季度销售、一般和行政费用为790万美元，占总净销售额11.5%，较2019年第一季度的420万美元（占总净销售额6.8%）增长87.1%，主要因收购Geneva的专业及其他费用250万美元和薪酬相关费用增加130万美元[100][104] 所得税费用 - 2020年第一季度所得税费用为50万美元，有效所得税税率为45.6%；2019年第一季度为20万美元，有效所得税税率为8.1%，2020年受收购Geneva相关不可抵扣成本影响[100][105] 营运资金 - 截至2020年3月31日，公司营运资金为1.296亿美元，较2019年12月31日的1.535亿美元减少，主要因2020年1月收购Geneva使用现金[108] 经营活动净现金 - 2020年前三个月经营活动提供的净现金为1500万美元，2019年同期为1040万美元[110] 投资活动净现金 - 2020年前三个月投资活动使用的净现金为5170万美元，2019年同期为160万美元，2020年包括收购Geneva的4870万美元（扣除收购现金）[111] 资本支出 - 2020年前三个月资本支出为290万美元，2019年同期为160万美元，公司预计2020年资本支出约为1000 - 1200万美元，主要用于标准资本置换[111] 工厂关闭成本 - 2020年4月初，公司位于墨西哥的工厂被要求关闭至4月30日，后延长至5月31日，估计维持该工厂和补偿休假员工的成本为每季度80万美元[97] 融资活动净现金 - 2020年前三个月融资活动提供的净现金为1530万美元，2019年同期为-1160万美元[112] 证券出售情况 - 2017年9月15日，公司S - 3表格注册声明生效，可出售最高达1.2亿美元的股权和/或债务证券或其组合，截至2020年第一季度10 - Q表格日期，未出售任何证券[114] 商誉减值测试 - 商誉每年12月31日或有迹象表明可能减值时进行减值测试，可选择进行定性评估，若定性评估表明报告单元公允价值很可能低于账面价值或不进行定性评估，则进行定量评估[126][127][128] 资产负债表外安排 - 公司没有可能对财务状况、经营成果或现金流产生当前或未来重大影响的资产负债表外安排[122]