收购相关 - 2021年10月5日公司以9020万美元现金收购Park Environmental Equipment, LLC 100%股权[27] - 截至2021年10月5日，收购资产公允价值1.22102亿美元，承担负债公允价值6439.7万美元，商誉3251.9万美元，总收购对价9022.4万美元[28] - 2022年第三和前九个月，因营运资金结算，商誉和收购对价增加180万美元[28] - 2022年第三和前九个月，公司因收购产生的交易成本分别为0和10万美元，2021年同期分别为60万和80万美元[30] 存货数据 - 2022年9月30日和2021年12月31日，公司存货分别为7157.8万和5965.1万美元[33] 商誉变化 - 2022年前九个月，商誉从5368.4万美元增加到5550.4万美元[34] 融资协议 - 2022年8月，公司与富国银行设备金融公司达成最高1350万美元的临时融资协议，截至9月30日，未偿还余额为350万美元[35] 金融资产与负债 - 截至2022年9月30日，公司金融资产公允价值为541.2万美元，金融负债公允价值为 - 120.9万美元[38] 衍生品交易 - 截至2022年9月30日，外汇远期合约总名义金额为1780万美元（加元2460万）和730万欧元（740万欧元），利率互换总名义金额为3170万美元[43][44] - 2022年8月9日，公司签订名义金额为1500万美元的利率互换交易，2023年4月3日开始，2028年4月到期[45] - 截至2022年9月30日，衍生品在2022年第三季度和前九个月的总收益分别为63.5万美元和66.8万美元，2021年同期分别为14.5万美元和4.4万美元[46] 市价发行协议 - 2022年9月2日，公司与Jefferies LLC达成至多5000万美元的市价发行协议，将支付至多3.0%的佣金，截至2022年9月30日未筹集到资金[48] 成本与费用 - 2022年和2021年前九个月，销售成本分别为82.2万美元和68.5万美元，销售、一般和行政费用分别为165.5万美元和175.2万美元[51] 股票相关 - 截至2022年9月30日，未归属的受限股票单位和绩效股票奖励为200,924个，加权平均授予日公允价值为30.80美元[54] - 基于2022年9月30日绩效目标的估计完成水平，未确认的与未归属部分相关的薪酬费用为460万美元，预计在1.6年内确认[55] - 2022年和2021年前九个月，授予非员工董事的股票奖励分别为11,380股和12,606股，授予日加权平均公允价值分别为30.75美元和30.94美元[56] 场地清理与评估 - 波特兰港超级基金场地清理预计净现值约10亿美元，需13年完成，公司无法估计相关成本[57] - 2014年6月，公司同意参与自然资源损害评估，出资40万美元，预计不会产生重大未来成本[59] 投资承诺与信用证 - 截至2022年9月30日，公司对新钢筋混凝土管厂的投资承诺约730万美元，尚未收到设备[64] - 截至2022年9月30日，公司开具的信用证总额为110万美元，与工人补偿保险有关[65] 净销售额 - 2022年和2021年第三季度净销售额分别为12298.4万美元和8464.3万美元，前九个月分别为35083.7万美元和23076.6万美元[71] - 2022年第三季度净销售额为1.23亿美元，较2021年第三季度的8460万美元增长45.3%；前九个月净销售额为3.508亿美元，较2021年前九个月的2.308亿美元增长52.0%[103] 合同负债收入确认 - 2022年第三季度和前九个月，公司从合同负债余额中确认的收入分别为280万美元和260万美元，2021年同期分别为150万美元和620万美元[73] 积压订单 - 截至2022年9月30日，积压订单为2.95亿美元，预计2022年确认25%，2023年确认52%，其余后续确认[74] 所得税费用 - 2022年第三季度和前九个月，公司记录的所得税费用的估计有效税率分别为26.3%和26.4%，2021年同期分别为27.9%和26.1%[76] - 2022年第三季度所得税费用为360万美元，有效所得税税率为26.3%；前九个月为830万美元，有效所得税税率为26.4%[110] 累计其他综合损失 - 2022年9月30日，累计其他综合损失余额为120万美元，2021年12月31日为168.2万美元[77] - 2022年第三季度和前九个月，累计其他综合损失重新分类的总额分别为5.8万美元和20.2万美元，2021年同期分别为1.5万美元和6.5万美元[78] 每股净收入 - 2022年第三季度和前九个月，基本每股净收入分别为1.00美元和2.34美元，摊薄后分别为0.99美元和2.32美元；2021年同期基本每股净收入分别为0.50美元和0.94美元，摊薄后分别为0.50美元和0.93美元[81] 业务线净销售额 - 2022年第三季度和前九个月，工程钢压力管（SPP）业务净销售额分别为8366.3万美元和23544.6万美元，预制基础设施和工程系统（Precast）业务分别为3932.1万美元和11539.1万美元[86] - 2022年第三季度SPP净销售额为8370万美元，较2021年第三季度的6940万美元增长20.5%；前九个月为2.354亿美元，较2021年前九个月的1.882亿美元增长25.1%[104] - 2022年第三季度Precast净销售额为3930万美元，较2021年第三季度的1520万美元增长158.6%；前九个月为1.154亿美元，较2021年前九个月的4250万美元增长171.4%[105] 业务线毛利润 - 2022年第三季度和前九个月，SPP业务毛利润分别为1419.6万美元和3249万美元，Precast业务分别为1092.2万美元和3149.4万美元[86] - 2022年第三季度毛利润为2510万美元（占净销售额的20.4%），较2021年第三季度的1240万美元（占净销售额的14.6%）增长103.2%；前九个月为6400万美元（占净销售额的18.2%），较2021年前九个月的3070万美元（占净销售额的13.3%）增长108.6%[106] - 2022年第三季度SPP毛利润为1420万美元（占SPP净销售额的17.0%），较2021年第三季度的880万美元（占SPP净销售额的12.7%）增长60.5%；前九个月为3250万美元（占SPP净销售额的13.8%），较2021年前九个月的2260万美元（占SPP净销售额的12.0%）增长43.7%[107] - 2022年前九个月SPP毛利润因第一季度记录的200万美元产品责任和解准备金而部分减少[107] - 2022年第三季度预制件毛利润增至1090万美元，较2021年第三季度增长210.4%；前九个月增至3150万美元，较2021年同期增长290.6%[108] 销售、一般和行政费用 - 2022年第三季度销售、一般和行政费用增至1070万美元，较2021年第三季度增长91.5%；前九个月增至3010万美元，较2021年同期增长70.1%[109] 营运资金与现金等价物 - 截至2022年9月30日，营运资金为1.733亿美元，现金及现金等价物为370万美元[112] 债务情况 - 截至2022年9月30日，有7180万美元未偿还循环贷款借款、350万美元未偿还流动债务、9500万美元经营租赁负债和270万美元融资租赁负债[115] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司可变利率债务未偿还金额分别为7530万美元和8680万美元[132] 现金流量 - 2022年前九个月经营活动提供的净现金为2550万美元，2021年同期为-1360万美元[116] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金为1210万美元，2021年同期为780万美元[117] - 2022年前九个月融资活动使用的净现金为1270万美元，2021年同期为1330万美元[118] 信贷协议 - 修订后的信贷协议提供最高1.25亿美元的循环贷款、摆动贷款和信用证，截至2022年9月30日，有7180万美元未偿还循环贷款借款、110万美元未偿还信用证，额外借款能力为5200万美元[122] 市价出售协议 - 公司与杰富瑞集团签订市价出售协议，可出售最高5000万美元的普通股，杰富瑞集团收取最高3.0%的现金佣金[121] 利率互换协议 - 公司通过利率互换协议管理部分可变利率债务，将部分可变利率债务转换为固定利率债务[132] - 截至2022年9月30日，利率互换的总名义金额为3170万美元，到2024年4月到期日将按月等额摊销至零[133] - 公司每月根据SOFR收取浮动利息，并向交易对手支付1.941%的固定利率[133] - 假设可变利率债务的平均利率和借款情况，利率假设变动1.0%（即100个基点）不会对公司利息费用产生重大影响[133] 会计准则影响 - 近期发布的会计准则对公司的合并财务报表及附注披露的预期采用日期和估计影响，与2021年10 - K表格披露的情况相比无变化[87] 制造工厂情况 - 公司在北美有13个制造工厂[91] 行业数据 - 2022年9月美国私人住房开工率季节性调整后年率为140万套，6月为160万套，2022年美国人口预计增加约200万[94] - 2022年前三季度钢市场价格波动，第三季度价格大幅下跌，降低的钢材成本已并将继续在财务业绩中体现[96] 运费成本 - 运费成本约占公司SPP业务销售成本的5%[97]