股权相关 - 截至2020年6月30日，公司有5000万股普通股授权，255,329股已发行和流通[225] - 2020年1月30日至9月30日期间，公司多次进行可转换债券转股，涉及金额从37美元到117,200美元不等，转换率为0.10美元/股或0.20美元/股[225][226][227][228][229][231][233][234][235][236][237][238][239] - 2020年7月16日，公司与第三方签订12个月咨询协议，签约时发行20,000股受限普通股，后续每季度额外发行5,000股[230] - 2015年2月19日，公司向顾问发行444股普通股，每股112.61美元，总计50,000美元用于研发[278] 财务关键指标变化 - 2020年前九个月，公司经营活动净现金使用量为471,793美元，9月30日营运资金为98,191美元，累计亏损为12,450,262美元，股东权益为995,442美元[240] - 2020年第三季度公司营收147.5393万美元，较2019年同期的174.6525万美元减少27.1132万美元，降幅15.5%；前九个月营收416.375万美元，较2019年同期的445.3906万美元减少29.0156万美元，降幅6.5%[248][249] - 2020年第三季度公司销售成本降至107.6929万美元，较2019年同期的136.6008万美元减少28.9079万美元，降幅21.2%；前九个月销售成本降至315.9593万美元，较2019年同期的355.3351万美元减少39.3758万美元，降幅11.1%[250] - 2020年第三季度公司总运营费用为87.2835万美元，较2019年同期的58.3036万美元增加28.9799万美元，增幅49.7%；前九个月总运营费用为185.9012万美元，较2019年同期的170.9998万美元增加14.9014万美元，增幅8.7%[251] - 2020年第三季度公司其他费用为62.608万美元，较2019年同期的9.844万美元增加52.764万美元，增幅536%；前九个月其他费用为50.389万美元，较2019年同期的18.6006万美元增加31.7884万美元，增幅170.9%[257] - 2020年第三季度公司净亏损110.0451万美元，较2019年同期的30.0959万美元有所增加；前九个月净亏损135.8745万美元，较2019年同期的99.5449万美元有所增加[258] - 截至2020年9月30日，公司现金余额为81.7013万美元，营运资金为9.5587万美元[261] - 截至2020年9月30日，公司流动资产较2019年12月31日增长82%，流动负债较2019年12月31日增长3.8%[262] - 2020年前九个月公司经营活动提供的净现金流为47.18万美元，2019年前九个月经营活动使用的净现金流为60.3183万美元[264][265] - 2020年前九个月公司投资活动使用的净现金流为3.0752万美元，2019年前九个月为5.1414万美元[266] - 2020年前九个月公司融资活动提供的净现金流为126.3333万美元，2019年前九个月为60.1944万美元[268][269] - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，公司坏账准备分别为15,749美元和0美元[274] - 2020年9月30日和2019年9月30日及2019年12月31日，公司合同负债分别约为118,449美元、45,057美元和41,207美元[293] 政府补助与贷款 - 2020年4月1日，公司英国子公司GTCL让6名员工休假，政府报销80%工资，金额为32,333美元[242] - 2020年5月4日，GTCL获得25,000英镑的政府补助；5月5日，2020年4月1日至2021年3月31日的商业税约13,224英镑（按9月30日汇率折合17,101美元）被免除[242] - 2020年5月8日，Orbsat Corp获批20,832美元的薪资保护计划贷款，期限2年，前6个月延期还款，利率1%，9月30日记录13,020美元为应付票据流动部分，7,812美元为应付票据长期部分[243] - 2020年7月16日，公司英国子公司GTC获得250,000英镑（按汇率折合313,875美元）的冠状病毒中断贷款，年利率为英格兰银行基准利率（7月16日为0.1%）加3.99%，期限6年[244] 公司经营风险与措施 - 公司预计进行各种筹集资金和削减成本措施，以缓解对持续经营能力的重大疑虑，但不能保证这些计划能满足公司资金需求[245] - 公司业务可能受全球COVID - 19大流行影响，供应链或受影响，获取额外融资能力可能受损[241] 子公司业务数据 - 2020年9月30日和2019年9月30日止的三个月和九个月，GTCL分别占公司总销售额的66.2%和63.9%，2019年九个月占比70.2%[282][285] - 2020年9月30日止三个月，若季度平均汇率保持在1.2938，销售额将增加2,304美元，GTCL英镑销售额下降22.0%（271,079英镑）[283] - 2020年9月30日止九个月，若年度平均汇率保持在1.2583，销售额将增加4,369美元，GTCL英镑销售额下降10.3%（321,284英镑）[284] - 2019年9月30日止九个月，若年度平均汇率保持不变，销售额将增加191,712美元，GTCL英镑销售额增加3.7%（86,535英镑）[285] 资产减值与折旧 - 2019年12月31日，公司对上述资产计提50,000美元减值准备[278] - 办公家具和固定装置、计算机设备、租赁设备预计使用寿命为4年，器具为10年，网站开发为2年[295] - 2020年9月30日和2019年12月31日止期间，公司未计提长期资产减值准备[296] 会计准则相关 - 2018年1月1日公司采用ASU 2017 - 09标准，对财务报表无重大影响[305] - 2019年1月1日新租赁标准生效，公司于2019年7月24日签订三年期英国办公室和仓库租约，年租金25,536英镑，按汇率折合33,000美元[308] - 截至2020年9月30日，公司的短期和长期经营租赁负债分别为28,489美元和28,667美元，使用权资产为59,906美元[309] - 2016年5月FASB发布ASU No. 2016 - 12，生效于2017年12月15日后的财年，对财务报表无影响[301] - 2016年1月FASB发布ASU No. 2016 - 01，2019财年第一季度生效，对财务报表无影响[304] - 2017年5月FASB发布ASU 2017 - 09，生效于2017年12月15日后的年度报告期[305] - 2017年7月FASB发布ASU No. 2017 - 11，生效于2018年12月15日后的年度及中期[306] - 2017年12月22日SEC发布SAB 118，公司已将其应用于合并财务报表[307] - 2018年11月FASB修订Topic 842，公司于2019年1月1日起适用该标准[308] - FASB已发布或提议但未到采用日期的其他会计准则，预计采用时对合并财务报表无重大影响[310]