财务数据关键指标变化 - 2019年12月31日公司积压订单为5496千美元，2018年为16730千美元；递延收入2019年为7124千美元，2018年为8251千美元；两者总计2019年为12620千美元，2018年为24981千美元[299] - 公司美元收入留存率2019年为76%，2018年为94%，下降主要因与福克斯网络集团的工作声明结束且未续约[301] - 2019年调整后净收入为19150千美元，2018年为22455千美元；调整后毛利2019年为10311千美元，2018年为10748千美元；调整后毛利率2019年为53.8%，2018年为47.9%；调整后息税折旧摊销前利润2019年为 - 10173千美元，2018年为 - 16997千美元[307] - 2018年一次性收入调整为8428千美元，包括应用交易合作伙伴免除6300千美元负债、平台订阅和服务合作伙伴安排到期1600千美元及平台订阅和服务客户合同结算500千美元[312] - 2019年总营收为1915万美元，较2018年的3088.3万美元减少1173.3万美元，降幅38.0%，其中平台订阅和服务收入降216.6万美元，降幅11.2%，应用交易收入降956.7万美元，降幅83.4%[332] - 2019年总成本为902万美元，较2018年的1180.2万美元减少278.2万美元，降幅23.6%，其中平台订阅和服务成本降109万美元，降幅11.3%，应用交易成本降169.2万美元，降幅77.8%[337] - 2019年总毛利为1013万美元，较2018年的1908.1万美元减少895.1万美元，降幅46.9%，其中平台订阅和服务毛利降107.6万美元，降幅11.0%，应用交易毛利降787.5万美元，降幅84.7%[337] - 2019年总运营费用为2244.2万美元，较2018年的2594.4万美元减少350.2万美元，降幅13.5%，其中销售和营销费用降271.1万美元，降幅50.0%，研发费用降263.2万美元，降幅37.8%，一般及行政费用增184.1万美元，增幅13.6%[338] - 2019年销售和营销费用减少主要因员工薪酬成本降190万美元和其他支出降80万美元[339][341] - 2019年一般及行政费用增加主要因股票薪酬费用增110万美元和法律费用增90万美元，部分被合并成本等支出降140万美元抵消[342] - 2019年研发费用减少主要因员工人数和合同支出降280万美元，部分被股票薪酬费用增20万美元抵消[343] - 2019年利息费用为58.1万美元，较2018年的72.4万美元减少14.3万美元，降幅19.8%，主要与保理融资安排下的融资额有关[344] - 2019年总其他费用为55.4万美元，较2018年的331.4万美元减少276万美元，降幅83.3%，主要与2018年业务合并相关费用有关[344][345] - 2019年经营活动使用现金620万美元，主要因净亏损1290万美元；2018年使用现金660万美元，主要因净亏损980万美元[353][354] - 2019年投资活动提供现金7万美元，2018年为37.7万美元，2019年较2018年减少81.4%[351] - 2019年融资活动提供现金10万美元，2018年为1231.6万美元，2019年较2018年减少99.2%[351] - 截至2019年12月31日，约12989美元收入预计从剩余履约义务中确认，约72%预计在未来24个月内确认[367] - 2019年和2018财年，来自福克斯网络集团的收入分别占公司总净收入的50%和42%，2018年来自Fetch Media Ltd.的收入占总收入的21%[379] - 2019年12月31日和2018年12月31日，应收账款中福克斯网络集团占比分别为0%和66%，HID Global占比分别为23%和0%，美国制造媒体咨询公司占比分别为15%和0%，普雷西迪奥网络解决方案公司占比分别为11%和0%，MD安德森占比分别为10%和0%[381] - 2019年和2018财年，假设外汇汇率发生10%的变化，不会对公司合并财务报表产生重大影响[398] - 2019年和2018财年，假设整体利率上升或下降10%，不会对公司利息收入产生重大影响[400] 业务线数据关键指标变化 - 平台订阅和服务收入包括软件许可费、应用开发服务收入和支持费[314] - 应用交易收入通过向广告商收费和应用内购买产生，按用户对广告的操作确认收入[318] - 平台订阅和服务毛利等于订阅和服务收入减去人员及相关成本等，可能因多种因素波动[317] - 公司平台订阅和服务收入包括软件许可费、应用开发服务收入和支持费，合同期限一般为1 - 3年[370] 公司业务计划与展望 - 公司计划推出区块链代币PhunCoin和Phun及相关代币生态系统，实现消费者、品牌和应用开发者直接交易和数据交换[294] - 公司将继续为长期增长投资，包括拓展全球市场、销售和服务能力及开发改进产品服务，近期不期望盈利[295] - 公司预计2019年12月31日约一半积压订单将在随后12个月内开票，因合同通常为1 - 3年[297] 公司债务与融资情况 - 2019年第二季度公司董事会授权发行2000万美元可转换本票，年利率7%，2024年6月3日到期，可按11.50美元/股转换为普通股[349] - 2019年第四季度公司董事会授权发行2000万美元本票，年利率10%，公司需维持受限银行账户最低余额为所有本票本金一年利息[350] 公司经营租赁与持续经营能力 - 截至2019年12月31日，公司经营租赁义务总计379.2万美元，其中未来一年需支付79.1万美元[359] - 公司认为持续经营能力存在重大疑问，从财务报表发布起一年内可能无法持续经营[346] 公司会计政策 - 公司在所有广告安排中充当主体，按总额法报告相关交易的收入和成本[376] - 公司递延佣金成本，并按照与确认收入一致的方式进行摊销，若摊销期为一年或更短，则在发生时将这些成本费用化[377] - 公司不摊销商誉或具有不确定使用寿命的无形资产，而是每年评估其账面价值是否存在减值迹象[383] - 公司基于授予日的公允价值计量和确认与股票相关交易的补偿费用，对仅具有服务条件的奖励按直线法在相关奖励的必要服务期内确认[388] - 公司根据FASB ASC 740核算所得税，递延所得税资产和负债反映资产和负债的财务报告基础与税务基础之间差异的未来税务后果[390] - 公司作为新兴成长型公司，选择不放弃延长的过渡期，可在私营公司采用新的或修订的标准时采用[395] - 2019年和2018年公司无资产负债表外安排[362]