投资核算与公允价值 - 公司对Kantaro的投资采用权益法核算，咨询服务公允价值和收到的A类单位公允价值均为200万美元[657] 现金、现金等价物和短期投资情况 - 截至2020年6月30日，公司现金、现金等价物和短期投资为1430万美元，主要为银行存款和美国国债[668] - 截至2020年6月30日，公司有现金、现金等价物和短期投资1430万美元，主要市场风险是利率敏感性[668] 市场利率对投资组合影响 - 市场利率立即变动10%，不会对公司投资组合的公允价值产生重大影响[669] - 利率立即变动10%不会对投资组合的公允市值产生重大影响[669] 新兴成长型公司身份条件 - 公司将保持新兴成长型公司身份，直至满足特定条件，如年度总收入至少达到10.7亿美元等[671] - 公司将保持新兴成长型公司身份，直至满足以下条件之一：完成美国首次公开募股五周年后的财年最后一天；年度总营收至少达到10.7亿美元；被视为“大型加速申报公司”（即非关联方持有的普通股和美国存托股票市值在前一年12月31日超过7亿美元）；或在前三年期间发行超过10亿美元的非可转换债务[671] 公司合同义务 - 截至2020年6月30日，公司运营租赁和应付票据的合同义务总计73.7万美元，其中1年内到期32.5万美元，1 - 3年到期38.4万美元，3 - 5年到期2.8万美元[674] 业务线商业里程碑付款与特许权使用费 - 当KidneyIntelX全球净销售额达到5000万美元和3亿美元时，公司需向Mount Sinai分别支付150万美元和750万美元商业里程碑付款，并按4% - 5%支付净销售额特许权使用费[675] - 当FractalDx全球净销售额达到5000万美元和2.5亿美元时，公司需向Mount Sinai分别支付100万美元和400万美元商业里程碑付款，并按6% - 8%支付净销售额特许权使用费[676] - 当许可产品和工艺全球净销售额达到200万美元和1000万美元时，公司需向Joslin分别支付30万美元和100万美元商业里程碑付款，并按5%支付净销售额特许权使用费[677] 公司高管信息 - 公司首席执行官James McCullough年龄为52岁，首席技术官Fergus Fleming年龄为53岁，总裁兼首席商务官Thomas McLain年龄为62岁等[681] - James McCullough自公司成立以来担任首席执行官，曾在2008 - 2014年担任Exosome Diagnostics Inc.首席执行官[682] 董事会成员和高管薪酬 - 2020年6月30日财年结束时，公司董事会成员和高管的总薪酬为2784417美元[699] - 2020年6月30日财年结束时，非执行董事薪酬方面，朱利安·贝恩斯为14892美元，克里斯托弗·米尔斯为22378美元，芭芭拉·墨菲为41605美元等[695] 非执行董事持股期权 - 截至2020年6月30日，非执行董事芭芭拉·墨菲持有269081股普通股期权，行权价为每股1.21英镑；西拉格·R·帕里克持有130724股，行权价为每股1.71英镑[696] 高管和董事期权授予与持有 - 2020年6月30日财年结束时，授予公司高管和董事购买1011743股普通股的期权，截至该日，他们持有购买1684445股普通股的期权[702] 首席执行官薪酬与福利 - 首席执行官詹姆斯·麦卡洛初始年薪为350000美元，最低年增幅3%，已获批涨至589000美元，自美国存托股票在纳斯达克开始交易起生效[705] - 詹姆斯·麦卡洛若被公司无“正当理由”解雇或自行有“正当理由”离职，可获得12个月基本工资等离职福利[711] - 詹姆斯·麦卡洛离职后12个月内受保密、非招揽和非竞争限制契约约束[708] 首席技术官薪酬与福利 - 首席技术官弗格斯·弗莱明初始年薪为200000欧元，已获批涨至340000欧元，自美国存托股票在纳斯达克开始交易起生效[710] - 弗格斯·弗莱明若加入公司养老金计划，公司每年按其年薪5%进行缴纳[710] - 弗格斯·弗莱明每年有5000欧元的汽车津贴[710] 总裁兼首席商务官薪酬与福利 - 总裁兼首席商务官Thomas McLain初始年薪30万美元，最低年涨幅3%，薪酬委员会已批准涨至40.8万美元[715] - Thomas McLain离职无“正当理由”或有“合理理由”离职，可获6个月基本工资等severance benefits[716][719] - Thomas McLain和O. James Sterling离职后需遵守12个月的保密、非招揽和非竞争限制契约[718][724] 首席财务官薪酬与福利 - 首席财务官O. James Sterling初始年薪27.5万美元，最低年涨幅3%，薪酬委员会已批准涨至42万美元[721] - O. James Sterling离职无“正当理由”或有“合理理由”离职，可获12个月基本工资等severance benefits[722][726] 首席医疗官薪酬与福利 - 首席医疗官Michael J. Donovan每月报酬1万美元[725] - Michael J. Donovan的服务协议可由任一方提前10天书面通知终止，终止时可获终止日前应计费用[726] 2020年股权奖励计划 - 2020年股权奖励计划（2020 EIP）可发行的普通股上限为850万股，激励股票期权行权时可发行的普通股上限为2550万股[734] - 2021 - 2030年每年1月1日，2020 EIP预留发行的普通股数量将自动增加上一年12月31日流通在外普通股总数的5%[734] 2020年员工股票购买计划 - 2020年员工股票购买计划（2020 ESPP）于2020年7月获董事会采纳和股东批准[749] - 2020 ESPP可发行的普通股最高数量为850,000股，自2021年1月1日起至2030年1月1日每年自动增加，增加额为前一年12月31日流通在外普通股总数的1%和2,000,000股中的较低者[752] - 2020 ESPP的发行期最长不超过27个月[753] - 员工连续受雇时间要求不超过2年，每周工作超20小时且每年工作超5个月才有资格参与2020 ESPP，拥有公司5%以上投票权或价值股份的员工无资格参与，每年购买公司普通股价值不超25,000美元[756][757] - 员工参与2020 ESPP的供款不超其收入的15%[758] - 普通股购买价格不低于发行期首日或购买日公平市值的85%[759] - 参与者可在发行期结束前随时退出，退出后返还累计未使用供款且不影响后续参与资格[764] - 员工离职或不再符合资格时，其在2020 ESPP下的权利立即终止，返还累计未使用供款[765] - 2020 ESPP授予的权利不可转让，除非通过遗嘱、继承法或公司允许的受益人指定[766] - 2020 ESPP授予的权利旨在符合美国税法第423条规定的“员工股票购买计划”的优惠联邦所得税待遇[775] 待行使购股期权情况 - 截至2020年6月30日，待行使的购股期权涉及3,028,858股，加权平均行使价为每股1.63英镑[783] EMI期权要求 - 税务优惠的EMI期权要求员工每周工作25小时或为公司或子公司工作时长占其总工作时长的75%，对公司有重大权益（直接或间接拥有或控制超过30%普通股资本）的员工不能获授EMI期权[786] 股份期权计划发行限制 - 所有酌情决定的股份期权计划下可发行的普通股数量不得超过已发行股份资本的10%[797] 美国子计划激励性股票期权 - 美国子计划下行使激励性股票期权最多可发行6,000,000股普通股[799] 公司董事会情况 - 公司董事会目前有6名成员，其中James McCullough和Fergus Fleming为独立董事[807] - 董事会设有审计、薪酬和提名三个常设委员会[809] - 审计委员会由Erik Lium、Christopher Mills和Barbara Murphy组成，Christopher Mills被视为“审计委员会财务专家”[810] - 薪酬委员会由Erik Lium和Chirag Parikh组成，负责确定高管薪酬[813] - 提名委员会由Barbara Murphy和Chirag Parikh组成，协助董事会确定董事和高管人选[814] 公司员工情况 - 截至2020年6月30日，公司有19名员工，其中美国子公司有17名全职员工，母公司有2名兼职员工[817] 公司主要股东持股情况 - 主要股东中，伊坎医学院拥有10785010股普通股，占比15.0%；克里斯托弗·米尔斯拥有9918573股，占比13.8%；吉尔德·加农·豪公司拥有4800000股，占比6.7%[821] 高管和董事持股情况 - 高管和董事方面，詹姆斯·麦卡洛拥有2870110股，占比4.0%；弗格斯·弗莱明拥有943251股，占比1.3%；所有现任董事和高管作为一个团体拥有16438856股，占比22.5%[822] 全球发售与股份发行情况 - 2020年7月全球发售导致主要股东持股比例稀释，美国首次公开募股发行并出售12583500股普通股，欧洲私募配售30000股普通股[823] 美国登记股东与流通普通股情况 - 截至2020年9月30日，美国17名登记股东持有28196799股流通普通股（包括美国存托股份形式的普通股）[824] 美国首次公开募股收益情况 - 美国首次公开募股中，伊坎医学院以公开发行价格购买948750份美国存托股份，总收益约1280万美元[826] 公司资产购买与贷款情况 - 2018年10月，公司用15427704股普通股购买EKF的乔斯林协议和其他资产；此前从EKF获得年利率5%的贷款，上市后已还清[827] 公司咨询服务费用情况 - 2018年3月15日至6月30日和2019年6月30日止年度，公司与伦威克资本有限责任公司的咨询服务费用分别为10万美元和20万美元[828] 公司与伊坎医学院交易情况 - 2018年5月以来，伊坎医学院多次购买公司普通股，公司还为相关许可支付100万美元，专利成本报销30万美元[829] 公司股息分配情况 - 公司自成立以来未宣布或支付股息，未来股息分配由董事会决定[840] 公司会计准则选择 - 公司选择利用JOBS法案规定的新或修订会计准则的延期过渡期[670] 公司JOBS法案豁免与报告要求 - 公司作为新兴成长型公司，可能依赖JOBS法案的某些豁免和减少报告要求[671]