公司收购相关 - 公司拟以约1640万普通股收购思享无限100%已发行和流通证券，其中164万普通股将存入托管账户，卖方因思享无限2019年税前净利润达1.5654047亿元人民币获额外300万普通股，且满足特定条件还可获额外奖励股份[94] 业务合并时间及资金安排 - 2020年1月28日，公司向思享无限发行57.5万美元票据，资金存入信托账户，将完成业务合并的时间从2020年2月8日延长至2020年5月8日，票据无利息，可按10美元/单位转换为私募单位[96] 净收入与净亏损情况 - 2020年第一季度，公司净亏损103,166美元，由285,035美元运营成本减去信托账户证券利息收入177,418美元和未实现收益4,451美元构成；2019年同期净收入31,047美元，由信托账户证券利息收入178,921美元和未实现收益2,184美元减去运营成本150,058美元构成[100][101] 首次公开发行募资情况 - 2019年2月8日，公司首次公开发行500万个单位，单价10美元，募资5000万美元；同时向发起人出售24.75万个私募单位，募资247.5万美元；2月20日，行使超额配售权出售75万个单位，募资750万美元，出售2.25万个私募单位，募资22.5万美元，共5750万美元存入信托账户，首次公开募股相关成本441.5225万美元[102][103][104] 经营活动现金使用情况 - 2020年第一季度，经营活动使用现金252,001美元，净亏损103,166美元包含信托账户证券利息收入177,418美元和未实现收益4,451美元，经营资产和负债变动提供33,034美元现金；2019年同期经营活动使用现金139,102美元，净收入31,047美元被信托账户证券利息收入178,921美元和未实现收益2,184美元抵消，经营资产和负债变动提供10,956美元现金[105][106] 信托账户资金情况 - 截至2020年3月31日，信托账户有59,345,007美元可售证券（含约127万美元利息收入和未实现收益），信托账户外有现金1,008美元[107][110] 本票借款情况 - 公司与Kenn Nice Communications Limited有本票协议，可借款最高120万美元，截至2020年3月31日，本票未偿还金额为707,040美元[113] 向发起人支付费用情况 - 公司需每月向发起人支付1万美元用于一般和行政服务，自2019年2月5日起开始支付，直至业务合并完成或公司清算[115] 承销商递延费用情况 - 承销商有权获得首次公开发行总收益3.5%（即201.25万美元）的递延费用，2020年4月8日协议修改，业务合并完成时，承销商将获得相当于递延承销佣金总额除以有效转换价格的股份[116] 财务咨询协议费用情况 - 公司与Chardan签订财务咨询协议，业务合并完成时，需按交易金额支付咨询费，最高支付369万美元，以36.9万股新发行股份形式支付[117] 普通股分类情况 - 可能赎回的普通股按相关会计准则处理，强制赎回的分类为负债工具，有条件赎回的分类为临时权益，其他情况分类为股东权益[119] 每股收益计算方法 - 计算每股收益采用两类别方法，可能赎回但当前不可赎回且不以公允价值赎回的普通股不纳入基本每股普通股净亏损计算[120] 会计准则影响情况 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则若当前采用，不会对合并财务报表产生重大影响[121] 首次公开募股后净收益投资情况 - 首次公开募股完成后，净收益可投资于期限180天或更短的美国国债等，因投资短期性，投资此类证券无重大利率风险[122]