财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2018年净收入为8230万美元，较2017年的5250万美元增长56.8%，摊薄后每股收益为5.35美元[230] - 2019年第四季度净利润为2110万美元，较2018年同期增加220万美元[369] - 2019年第四季度稀释后每股收益为1.40美元，高于2018年同期的1.23美元[369] - 归属于Tompkins Financial Corporation的净利润从2018年的8231万美元微降至2019年的8172万美元，降幅约0.7%[413] - 基本每股收益在2018年和2019年均为5.39美元[413] - 归属于Tompkins Financial Corporation的全面收益从2018年的7037万美元增长至2019年的1.013亿美元，增幅约44.0%[415] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2018年利息支出同比增加1430万美元或56.3%，平均计息负债同比增加1.878亿美元或4.2%[241] - 2018年平均计息存款利率为0.48%，同比上升13个基点；平均计息负债成本为0.85%，2017年为0.57%[241] - 2018年所得税费用为2180万美元，同比减少2080万美元或48.8%；有效税率从2017年的44.8%降至20.9%[252] - 2019年第四季度非利息支出为4590万美元，较2018年同期下降130万美元，降幅2.8%[374] - 2019年平均计息存款成本为0.84%，高于2018年的0.48%[334] 财务数据关键指标变化：贷款损失拨备与核销 - 贷款和租赁损失拨备从2018年的390万美元大幅下降至2019年的140万美元[217] - 2018年贷款和租赁损失拨备为390万美元，2017年为420万美元[242] - 2019年第四季度贷款和租赁损失拨备为负100万美元，而2018年同期为支出210万美元[372] - 2019年自生贷款净冲销额为480万美元，占平均自生贷款的0.11%，远高于2018年的26.2万美元和0.01%[324] - 2019年发起贷款净核销额为482.5万美元，占平均发起贷款的0.11%，主要与一笔300万美元的商业房地产贷款核销有关[328] - 2019年购入贷款拨备率仅为0.03%，净核销率0.02%[328] - 贷款损失拨备从2018年的394万美元大幅减少至2019年的137万美元，降幅约65.3%[413] 业务线表现：非利息收入 - 非利息收入在2019年占总收入的26.4%，2018年为26.8%[218] - 保险佣金和费用在2019年增长5.9%至3110万美元，其中财产和意外险佣金有机增长90万美元（4.6%）[219] - 投资服务收入在2019年下降85.4万美元（4.9%）至1640万美元，部分原因是遗产和终止信托费用下降100万美元（75.4%）[220] - 卡服务收入在2019年增长83.3万美元（8.6%），其中包含一笔与商户卡业务相关的一次性激励付款50万美元[222] - 其他收入在2019年下降470万美元（35.9%）至840万美元，主要受2018年出售两处房产的290万美元收益影响[224] - 2018年非利息收入占总收入的26.8%，2017年为25.6%；投资服务收入为1730万美元，同比增加160万美元或10.4%[243][244] - 2018年其他收入为1310万美元，同比增加550万美元或72.1%，主要受两处房产出售利得290万美元及坏账回收250万美元推动[248] - 2019年第四季度非利息收入为1800万美元，较2018年同期下降190万美元，降幅9.5%[373] - 非利息收入从2018年的7745万美元微降至2019年的7543万美元，降幅约2.6%[413] 业务线表现：贷款与租赁组合 - 2019年12月31日总贷款和租赁额为49亿美元，较2018年底增加8360万美元，增长1.7%[281] - 2019年底发放贷款余额较2018年底增加1.287亿美元，增长2.8%，但商业和工业贷款下降6490万美元，降幅6.3%[281] - 2019年底住宅房地产贷款为14亿美元，较2018年底增加4390万美元，增长3.3%，占总贷款和租赁额的28.0%[282] - 2019年商业房地产贷款为24亿美元，较2018年增加1.029亿美元，增长4.4%，占总贷款和租赁额的49.7%[286] - 2019年商业和工业贷款为10亿美元，较2018年减少6960万美元，下降6.5%，占总贷款比例从22.3%降至20.5%[287] - 2019年农业相关贷款为2.907亿美元，占总贷款和租赁额的5.9%，较2018年的2.777亿美元（占比5.7%）有所增加[288] - 2019年消费及其他贷款为7440万美元，租赁组合增长19.0%至1730万美元[289] - 2019年公司出售住宅抵押贷款总计1690万美元，实现净收益22.7万美元，并记录了12.7万美元的抵押贷款服务资产[284] - 2019年底收购的贷款（按ASC 310-30核算）账面价值为910万美元，较2018年底的1100万美元因正常贷款偿还而下降[291] - 2019年底未显示信用减值证据的收购贷款账面价值为2.11亿美元，较2018年底的2.542亿美元因正常贷款偿还而下降[293] - 净贷款和租赁从2018年的47.91亿美元增长至2019年的48.78亿美元，增幅约1.8%[409] 业务线表现：资产质量与信用风险 - 总拨备金占总贷款和租赁的比例从2018年12月31日的0.90%降至2019年12月31日的0.81%[217] - 截至2019年12月31日，公司不良贷款总额为3143.5万美元，较2018年底增长18.2%[301] - 2019年底不良贷款占总贷款比例为0.64%，高于2018年的0.55%和2017年的0.49%[301] - 2019年底不良资产占总资产比例为0.47%，高于2018年的0.42%，但优于同行2019年9月30日0.60%的比率[300] - 2019年底贷款损失拨备对不良贷款的覆盖率为126.90%，低于2018年的163.25%[306] - 2019年底其他房地产持有（OREO）为42.8万美元，较上年减少120万美元，占不良资产比例从5.7%降至1.3%[301] - 2019年底问题债务重组（TDR）总额为860万美元，其中720万美元属于“未包含在上的问题债务重组”[302] - 2019年底已确认的原始贷款投资中受损贷款为1940万美元，高于2018年底的1420万美元[304] - 2019年底对七笔商业贷款计提了90.7万美元的专项拨备，远低于2018年底对七笔商业房地产贷款计提的380万美元专项拨备[305] - 截至2019年12月31日，公司识别出34个（原始组合，总计4260万美元）和7个（收购组合，总计140万美元）潜在问题贷款关系[307] - 2019年底逾期90天以上但仍计息的贷款总额为0，而2017年和2015年分别为4.4万美元和5.8万美元[299] - 截至2019年12月31日，公司贷款和租赁损失总拨备为3990万美元，较2018年底减少350万美元，降幅8.1%[323] - 2019年底，总拨备覆盖率为不良贷款总额的126.90%，低于2018年底的163.25%[323] - 2019年底，自生贷款损失拨备为3980万美元，占自生贷款总额的0.85%，低于2018年底的4330万美元和0.95%[324] - 2019年底，自生贷款中列为“特别关注”和“次级”的总额为8790万美元，较2018年底的7200万美元有所增加[324] - 2019年底，自生贷款中的非应计贷款为2250万美元，较2018年底增加310万美元[324] - 2019年底，收购贷款损失拨备为7.8万美元，较上年末下降12.4%[325] - 2019年底，收购贷款中列为“特别关注”和“次级”的金额较2018年底减少100万美元，降幅28.5%[325] - 2019年底，收购贷款中的非应计贷款为180万美元，低于2018年底的290万美元[325] - 2019年收购贷款净冲销额为5.9万美元，高于2018年的4.1万美元[325] - 2019年末发起贷款拨备率为0.85%，低于2018年末的0.95%；拨备对不良贷款覆盖率为126.90%，低于2018年末的163.25%[329] - 截至2019年12月31日，公司对集体评估减值贷款的信用损失准备金为3890万美元，占贷款损失准备金总额3980万美元的绝大部分[404] - 截至2019年12月31日，公司贷款损失准备金总额为3980万美元[404] 业务线表现：存款与融资 - 2018年平均其他借款同比增加2.046亿美元或23.2%，平均总存款同比增加8970万美元或1.9%[241] - 截至2019年末总存款同比增加3.24亿美元或6.6%；股东权益同比增加4220万美元或6.8%至6.631亿美元[256][257] - 2019年末总存款为52亿美元，较2018年末增加3.24亿美元，增幅6.6%[330] - 2019年末核心存款为43亿美元，较2018年末增加1.823亿美元，占比从84.0%降至82.3%[332] - 2019年非核心融资来源为16亿美元，较2018年末减少2.978亿美元，降幅15.4%，占总负债比例从31.6%降至27.1%[339] - 公司其他借款总额在2019年末为6.581亿美元，较上年末减少4.18亿美元[336] - 市政货币市场账户和互惠存款在2019年末总计6.162亿美元，较2018年末增长8.5%[333] - 存款总额从2018年的48.89亿美元增长至2019年的52.13亿美元，增幅约6.6%[409] 业务线表现：证券投资组合 - 截至2019年12月31日，公司证券投资组合总额为13.0亿美元，较2018年12月31日的14.7亿美元有所下降[268] - 2019年可供出售证券的摊余成本总额为12.93亿美元，公允价值为12.99亿美元[272] - 2019年持有至到期证券的摊余成本和公允价值均为0美元，而2018年分别为1.4058亿美元和1.3938亿美元[272] - 2019年11月30日，公司重新分类了1.382亿美元（摊余成本）的债务证券，从持有至到期类别转为可供出售类别[269] - 此次重分类在2019年12月31日的其他综合收益中确认了约380万美元的未实现收益[269] - 2019年，公司持有的FHLBNY股票、FHLBPITT股票和ACBB股票总额分别为2430万美元、930万美元和9.5万美元[274] - 2019年证券投资组合的平均应税等价收益率为2.30%，高于2018年的2.24%和2017年的2.19%[279] - 在到期分布中，1年内的证券金额为1.080亿美元，加权平均收益率为2.04%[277] - 住宅抵押贷款支持证券金额最大，为8.2468亿美元，加权平均收益率为2.16%[277] - 公司未在2019年、2018年和2017年确认任何投资证券的净信用减值损失[272] - 截至2019年末总资产为67亿美元，同比下降0.5%或3280万美元；证券投资组合同比下降1.746亿美元或11.8%[253] - 2019年末质押证券或回购协议下证券占证券总额的89.7%，高于2018年末的77.8%[340] 财务数据关键指标变化：净利息收入与息差 - 2018年净利息收入增长5.2%，占当年总收入的73.2%[238] - 2019年第四季度净利息收入为5320万美元，净息差为3.44%，高于2018年同期的3.34%[370] - 净利息收入从2018年的2.118亿美元微降至2019年的2.106亿美元，降幅约0.6%[413] 财务数据关键指标变化：效率比率 - 非利息支出占总收入的比例从2018年的62.6%上升至2019年的63.6%[226] - 2018年非利息支出占总收入的62.6%，2017年为63.3%；薪资与福利支出同比增加430万美元或4.2%[249] 财务数据关键指标变化：其他综合收益 - 其他综合收益从2018年的亏损1193万美元转为2019年的收益1960万美元[415] 资产与负债状况 - 截至2019年12月31日，公司在联邦住房贷款银行的已建立信贷额度中未使用的借款能力为13亿美元[343] - 截至2019年12月31日，公司未抵押的抵押贷款和证券总额为8.508亿美元[344] - 截至2019年12月31日，公司发放贷款的剩余期限总额为46.1亿美元，其中1年内到期的有3.5045亿美元，1至5年内到期的有5.4153亿美元，5年后到期的有37.18119亿美元[346] - 截至2019年12月31日，公司收购贷款的剩余期限总额为2.19364亿美元，其中1年内到期的有3372.7万美元，1至5年内到期的有7832.7万美元，5年后到期的有1.0731亿美元[346] - 表7中超过1年到期的贷款中，有20亿美元为固定利率，24亿美元为可调整利率[346] - 截至2019年12月31日，公司合同现金义务总额为5.22349亿美元，其中1年内需支付1.84077亿美元，1-3年内需支付1.4027亿美元，3-5年内需支付1.43927亿美元，5年后需支付5407.5万美元[349] - 现金及现金等价物从2018年12月31日的8040万美元增至2019年12月31日的1.38亿美元[341] - 短期投资从2018年12月31日的8680万美元增至2019年12月31日的1.081亿美元[341] - 按公允价值计价的抵押贷款支持证券从2018年12月31日的7.589亿美元增至2019年12月31日的8.24亿美元[342] - 住宅抵押贷款、消费贷款和租赁的未偿还本金总额从2018年12月31日的14亿美元增至2019年12月31日的约15亿美元[342] - 总资产从2018年的67.58亿美元微降至2019年的67.26亿美元，降幅约0.5%[409] 利率风险 - 截至2019年12月31日，公司一年期利率缺口为负1.736亿美元，占总资产的2.58%，而2018年同期为负8.977亿美元，占总资产的13.3%[382] 会计准则与审计 - 公司于2019年11月30日提前采纳ASU 2019-04，将1.384亿美元（1.384亿）摊余成本基础的持有至到期债务证券重分类为可供出售债务证券[361] - 采纳ASU 2016-13预计将使2020年1月1日的信贷损失准备金在3400万美元至3900万美元之间，而2019年12月31日的贷款和租赁损失准备金为3990万美元[363] - 审计师将集体评估减值贷款的信用损失准备金评估确定为关键审计事项，因其涉及复杂且主观的判断[405] - 公司管理层对截至2019年12月31日的财务报告内部控制有效性负责[394] - 独立审计师对公司截至2019年12月31日的财务报告内部控制出具了无保留意见[392] - 独立审计师对公司截至2019年12月31日的合并财务报表出具了无保留意见[399] - 公司自1995年起一直由KPMG LLP担任审计师[407] - 审计委员会由独立董事组成，定期与管理层、内部审计师及独立审计师会面[391] - 公司管理层负责编制符合美国公认会计准则的合并财务报表[389] - 公司建立了内部会计控制系统，旨在合理保证资产安全及交易授权与记录[390]