收入和利润表现 - 净收入为794.9万美元，较去年同期2140万美元大幅下降62.2%[13] - 基本每股收益为0.53美元，较去年同期1.37美元下降61.3%[13] - 2019年第一季度归属于公司的净利润为2104万美元[23] - 2020年第一季度归属于公司的净利润为794.9万美元[23] - 2020年第一季度归属于普通股股东的净收入为785万美元，较2019年同期的2069.1万美元下降62.1%[110] - 公司2020年第一季度归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为794.9万美元，较2019年同期的2104万美元下降62%[145][146] - 2020年第一季度归属于公司的净收入为794.9万美元，较2019年同期的2104万美元下降62.2%[18] - 2020年第一季度基本每股收益为0.53美元，相比2019年同期的1.37美元下降61.3%[110] 净利息收入 - 净利息收入为5296.9万美元，较去年同期5191.4万美元增长2.0%[13] - 公司2020年第一季度净利息收入为5296.9万美元，较2019年同期的5191.4万美元增长2%[145][146] - 2020年第一季度净利息收入为5.297亿美元，较去年同期的5.191亿美元增长1.5%[13] 信贷损失准备金 - 信贷损失准备金为1629.4万美元，远高于去年同期的44.5万美元[13] - 2020年第一季度信贷损失费用拨备为1629.4万美元，而2019年同期仅为44.5万美元[86][87] - 公司2020年第一季度信贷损失准备金为1629.4万美元，较2019年同期的44.5万美元大幅增加3559%[145][146] - 2020年第一季度信贷损失准备金为1.629亿美元，远高于去年同期的445万美元[13] - 2020年第一季度信贷损失准备金为1629.4万美元，较2019年同期的44.5万美元大幅增加3561.6%[18] 非利息收入 - 非利息收入总额为1896万美元，较2019年同期的1940.7万美元下降2.3%[133] - 其他营业收入总额为1187.5万美元，较2019年同期的1150.5万美元增长3.2%[121] - 2020年第一季度可供出售债务证券实现收益17.8万美元[56] - 2020年第一季度因证券被赎回实现收益25.1万美元[56] - 2020年第一季度股权证券实现收益1.4万美元[56] 业务部门表现 - 银行业务部门2020年第一季度净收入为578.3万美元，较2019年同期的1884.3万美元下降69%[145][146] - 财富管理部门2020年第一季度净收入为100.7万美元，较2019年同期的81.5万美元增长24%[145][146] 资产和存款 - 总资产为67.43亿美元，较上季度67.26亿美元略有增长[10] - 贷款和租赁总额净值为48.85亿美元，与上季度48.78亿美元基本持平[10] - 总存款额为54.09亿美元，较上季度52.13亿美元增长3.8%[10] - 公司总资产为674.3114亿美元，较2019年同期增加5395万美元[145][146] - 公司总存款为540.9363亿美元，较2019年同期增加419.438亿美元[145][146] - 截至2020年3月31日，总资产为67.43亿美元，较2019年末的67.26亿美元略有增加[10] - 存款总额为54.09亿美元，其中计息存款为39.83亿美元，无息存款为14.27亿美元[10] 贷款组合构成 - 2020年3月31日，贷款和租赁总额为49.415亿美元，较2019年12月31日的49.212亿美元略有增长[67] - 2020年3月31日，商业房地产贷款总额为24.765亿美元，占贷款组合的50.1%[67] - 2020年3月31日，住宅房地产贷款总额为13.917亿美元，占贷款组合的28.2%[67] - 2020年3月31日，商业和工业贷款总额为9.832亿美元，占贷款组合的19.9%[67] - 贷款和租赁总额为49.38亿美元，信贷损失准备金为5240万美元[10] 信贷质量指标 - 截至2020年3月31日，公司总贷款和租赁额为49.41亿美元，其中逾期贷款总额为2326万美元，占总贷款的0.47%[70] - 2020年3月31日，逾期90天或以上的贷款总额为1415万美元，较2019年12月31日的1776万美元下降20.3%[70][73] - 2020年3月31日，已发生贷款的非应计贷款总额为2147万美元，较2019年12月31日的2249万美元下降4.5%[70][73] - 在已发生贷款中，其他商业房地产的非应计贷款余额最高，为953万美元，占其贷款总额的0.48%[70][75] - 2020年3月31日，已收购贷款的非应计贷款总额为208万美元，其中住宅房地产（191万美元）占比最高[70][75] - 公司有952万美元的非应计贷款未计提任何信用损失准备，全部集中在已发生贷款组合中[75] - 在2020年第一季度，公司从非应计贷款中确认的利息收入为0美元[75] - 截至2020年3月31日，商业和工业-其他贷款总额为8.878亿美元，其中不良贷款（Substandard）为637.4万美元，占比0.7%[101] - 截至2020年3月31日，商业房地产贷款总额为21.209亿美元，其中不良贷款（Substandard）为2397.1万美元，占比1.1%[101] - 截至2020年3月31日，商业房地产-农业贷款的不良贷款（Substandard）为1149万美元，占该类别贷款总额1.879亿美元的6.1%[101] - 截至2020年3月31日，住宅抵押贷款总额为11.75973亿美元，其中正常类贷款占11.67145亿美元，不良贷款为882.8万美元[102] - 截至2019年12月31日，商业贷款和租赁总额为34.62126亿美元，其中正常类贷款占33.61327亿美元，不良贷款为604.99万美元[104][105] - 截至2019年12月31日，住宅房地产贷款总额为14.54247亿美元，其中正常类贷款占14.18557亿美元，不良贷款为953.4万美元[106][107] 投资证券表现 - 截至2020年3月31日，可供出售债务证券总额为13.184亿美元，公允价值为13.526亿美元[56] - 截至2020年3月31日，美国国债公允价值为1750万美元，未实现收益5万美元[56] - 截至2020年3月31日，美国政府资助实体债务证券公允价值为31.343亿美元，未实现收益1138.4万美元[56] - 截至2020年3月31日，住宅抵押贷款支持证券公允价值为17.452亿美元，未实现收益346.9万美元[56] - 截至2020年3月31日，可供出售债务证券未实现损失总额为80.9万美元，较2019年12月31日的511.8万美元大幅下降[57] - 2020年3月31日，总可供出售债务证券公允价值为13.526亿美元，较2019年12月31日的12.986亿美元增长4.2%[64][65] - 可供出售债务证券总额为13.52637亿美元，全部归类为公允价值层级2[151] - 按公允价值计量的权益证券为93万美元，归类为公允价值层级3[151] - 2019年12月31日可供出售债务证券总额为12.99亿美元，其中美国国债184万美元，美国政府赞助实体债务3.72亿美元，美国州及地方政府债务9778.5万美元，住宅抵押贷款支持证券8.24亿美元[152] - 2019年12月31日按公允价值计量的权益证券总额为91.5万美元，全部归类为使用不可观察输入值（第三级）计量[152] 其他综合收益 - 累计其他综合收益由亏损4356.4万美元改善至亏损2127.1万美元[10] - 2019年第一季度其他综合收益为1221.5万美元[23] - 2020年第一季度其他综合收益为2229.3万美元[23] - 2020年第一季度其他综合收益为2229.3万美元，主要由可供出售债务证券未实现净收益2112.3万美元驱动[112] - 截至2020年3月31日，累计其他综合亏损为2127.1万美元，较2019年同期亏损5095万美元改善58.2%[113] - 2020年第一季度可供出售债务证券的未实现净收益为2179.9万美元，相比2019年同期的1189.4万美元增长83.2%[112][113] - 2020年第一季度其他综合收益为2229.3万美元，而2019年同期为1221.5万美元[23] 会计准则变更影响 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2016-13会计准则，对金融工具的信用损失计量做出重大变更[28] - 2020年第一季度因采用ASU 2016-13会计准则对留存收益产生170.7万美元影响[23] - 采用ASU 2016-13产生过渡调整，导致信贷损失准备金减少250万美元[84] - 2020年第一季度因采用ASU 2016-13会计准则，留存收益增加170.7万美元[23] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为2414.3万美元，较去年同期1643.8万美元增长46.9%[18] - 2020年第一季度经营活动产生的净现金为2414.3万美元，较2019年同期的1643.8万美元增长46.9%[18] - 2020年第一季度投资活动使用的净现金为3843.8万美元，而2019年同期为投资活动提供净现金4794.9万美元[18] - 2020年第一季度融资活动使用的净现金为842.4万美元，较2019年同期的7420.2万美元使用量减少88.6%[18] - 期末现金及现金等价物总额为1.15263亿美元，较期初的1.37982亿美元下降16.4%[18] 股东权益和股息 - 2020年3月31日股东权益总额为6.82597亿美元[23] - 2019年第一季度现金股息为每股0.50美元，总额为765.7万美元[23] - 2020年第一季度现金股息为每股0.52美元，总额为778.9万美元[23] - 2020年第一季度现金股息支付为778.9万美元，每股0.52美元，而2019年同期为765.7万美元，每股0.50美元[23] - 2020年第一季度公司回购普通股71288股，金额为562万美元[23] 信贷损失准备方法 - 信贷损失准备金是基于摊余成本计量的估值备抵，用于反映贷款预期可收回净额[40] - 公司对商业和商业房地产贷款进行单独评估的门槛为贷款额超过25万美元[43] - 公司使用四季度作为合理可支持预测期，并在八季度内线性回归至历史损失率[48] - 公司采用贴现现金流法来估计所有贷款部分的预期信用损失[77] - 公司根据CECL和ASC Topic 326的指导来维持适当的信用损失准备[76] - 公司采用四季度作为合理可支持预测期，并在随后八个季度线性回归至历史损失率[79] - 公司使用全国失业率和国内生产总值年度百分比变化作为贴现现金流模型的损失驱动因素[78] 信贷损失准备分配 - 截至2020年3月31日，信贷损失准备金总额为5240.4万美元，其中商业房地产为2244.6万美元，住宅房地产为1633万美元[86] - 信贷损失准备金按贷款类别分配，商业及工业贷款为1166.5万美元，消费及其他贷款为188.3万美元[86] - 抵押依赖贷款总额为1009.4万美元，分配信贷损失准备金35.6万美元[87] 受损资产和债务重组 - 截至2019年12月31日，个别评估减值贷款总额为1938.5万美元，集体评估减值贷款总额为46816.61万美元[89] - 截至2019年12月31日，公司受损贷款总额为1938.5万美元，其中未偿还本金余额为2051万美元，相关贷款损失准备金为90.7万美元[91] - 2019年12月31日，有相关准备金的源生贷款和租赁投资额为353.6万美元，相关准备金为90.7万美元，准备金覆盖率为25.6%[91] - 2019年第一季度，受损贷款的平均记录投资额为1257.4万美元，但该期间确认的利息收入为0美元[92] - 截至2020年3月31日，在困难债务重组中修改的贷款总额为12.1万美元，修改后余额保持不变[94] - 在截至2020年3月31日的三个月内，有2笔在之前12个月内重组的TDR贷款发生违约，修改后未偿还投资额为12.4万美元[94][95] - 公司对不符合TDR条件的COVID-19相关贷款修改不认定为问题债务重组[53] COVID-19应对措施 - 公司为受COVID-19影响的客户实施了贷款延期偿付计划，允许本金和利息延期支付最多90天[98] 费用支出 - 技术费用为286.3万美元，较2019年同期的258万美元增长11%[121] - 2020年第一季度总租赁成本为133万美元，其中可变租赁成本为16.4万美元[174] 公允价值计量 - 公司认定所有受损证券的公允价值下降均与非信用因素有关，未计提任何信用损失准备[60][62] - 住房抵押贷款支持证券的未实现损失主要归因于利率变化和市场流动性水平，而非信用质量恶化[58] - 2020年3月31日，单独评估资产的公允价值为489.3万美元，当期公允价值变动损失129万美元；其他房地产拥有（OREO）公允价值为22万美元，当期损失5.2万美元[156] - 2020年3月31日贷款/租赁净额账面价值为48.85亿美元，公允价值为48.34亿美元，其中48.30亿美元使用重大不可观察输入值（第三级）计量[161] - 2020年3月31日公司定期存款账面价值为7.09亿美元，公允价值为7.16亿美元；其他存款账面价值47.00亿美元，公允价值与之相同[161] - 2020年3月31日信托优先债券账面价值为1707.8万美元，公允价值为2013.8万美元[161] - 2019年12月31日贷款/租赁净额账面价值为48.78亿美元，公允价值为47.98亿美元，其中47.84亿美元使用重大不可观察输入值（第三级）计量[162] - 公司对非经常性公允价值计量的资产（如贷款持有待售、抵押依赖评估贷款）根据抵押品公允价值重估，房地产抵押品价值通常按评估价值的5%至8%向下调整以反映销售成本[155][159][160] - 公司确定债务证券公允价值使用独立债券定价服务，权益证券公允价值基于底层基金定价程序[154] 经营租赁 - 经营租赁使用权资产为3323万美元，总租赁负债为3564万美元[174] - 经营租赁的加权平均剩余租赁期为13.72年，加权平均贴现率为3.53%[175] - 未来经营租赁最低付款总额为4.6203亿美元，其现值为3564万美元[177] 养老金成本 - 2020年第一季度员工福利计划重新分类调整产生49.4万美元的综合收益[112] - 可供出售债务证券未实现收益为42.9万美元，税后净收益为32.4万美元[115] - 员工福利计划摊销导致税前费用为65.4万美元，税后净费用为49.4万美元[115] - 2020年第一季度净退休计划精算损失摊销为35万美元，而2019年同期为33.7万美元[118] - 2020年第一季度净退休计划前期服务成本摊销为-3000美元，而2019年同期为-3000美元[118] - 养老金计划净定期福利收入为-36.7万美元，而2019年同期为-15.5万美元[118] 其他财务数据 - 其他借款为4.58亿美元，较上季度6.58亿美元减少30.4%[10] - 公司持有的非市场化FHLB纽约股票、FHLB匹兹堡股票和ACBB股票总值分别为1560万美元、850万美元和9.5万美元[65] - 合同负债从2019年12月31日的200万美元下降至2020年3月31日的62.9万美元[136] - 截至2020年3月31日，应收账款分别为390万美元和180万美元，而2019年12月31日分别为470万美元和200万美元[134] - 备用信用证最大潜在义务为3310万美元，较2019年12月31日的3050万美元增加256万美元[139] - 2020年第一季度加权平均流通在外基本股数为1471.8948万股，较2019年同期减少2.3%[110] - 2020年第一季度，使用重大不可观察输入值（第三级）计量的权益证券公允价值变动不重大，且在第一、二、三级之间无转移[153]