收入和利润表现 - 净利息收入在九个月内从2019年的1.57亿美元增至2020年的1.68亿美元，增长6.5%[13] - 2020年九个月归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为5361万美元，低于2019年同期的6063.8万美元，下降11.6%[13] - 2020年九个月的非利息收入为5502.4万美元，较2019年同期的5746.1万美元下降4.2%[13] - 净收入为5361万美元，较上年同期的6063.8万美元下降11.6%[17] - 2020年第三季度归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为2423万美元，较2019年同期的2020.6万美元增长19.9%[154][155] - 2020年第三季度净利息收入为5825.3万美元，较2019年同期的5315.6万美元增长9.6%[154][155] - 2020年前九个月归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为5361万美元，较2019年同期的6063.8万美元下降11.6%[158][159] - 2020年前九个月净利息收入为1.676亿美元，较2019年同期的1.574亿美元增长6.5%[13] - 2020年第三季度非利息收入为1889万美元，较2019年同期的1953万美元下降3.3%[13] - 第三季度归属于公司的净利润为2426.2万美元，同比增长19.9%（去年同期为2023.7万美元）[15] - 前三季度归属于公司的净利润为5361万美元，同比下降11.6%（去年同期为6063.8万美元）[17] - 2020年前九个月非利息收入总额为55,024,000美元，较2019年同期的57,461,000美元下降4.2%[142] - 2020年第三季度服务费及佣金收入为8,136,000美元，较2019年同期的7,918,000美元增长2.8%[142] - 2020年前九个月信托及资产管理收入为8,798,000美元，较2019年同期的8,417,000美元增长4.5%[142] - 2020年前九个月存款账户服务费收入为4,675,000美元，较2019年同期的6,210,000美元下降24.7%[142] - 2020年前九个月卡服务收入为6,885,000美元，较2019年同期的8,090,000美元下降14.9%[142] - 2020年第三季度其他服务费收入为720,000美元，较2019年同期的809,000美元下降11.0%[129] - 2020年9月30日三个月期间基本每股收益为1.63美元，相比2019年同期的1.34美元增长21.6%[113] - 2020年9月30日九个月期间基本每股收益为3.60美元，相比2019年同期的3.99美元下降9.8%[115] - 2020年9月30日三个月期间归属于普通股股东的净收入为2423万美元，相比2019年同期的2020.6万美元增长19.9%[113] - 2020年9月30日九个月期间归属于普通股股东的净收入为5361万美元，相比2019年同期的6063.8万美元下降11.6%[115] - 归属于公司的净利润为2426.2万美元，其他综合亏损为281.6万美元，综合收益总额为2144.6万美元[22] - 2020年前九个月归属于公司的净利润为5361万美元，较2019年同期的6063.8万美元下降11.6%[23] - 2020年前九个月其他综合收益为1970万美元，2019年同期为2631.4万美元[23] - 2019年前九个月归属于公司的净利润为6063.8万美元[23] - 2019年前九个月其他综合收益为2631.4万美元[23] - 2020年前九个月归属于公司的净利润为5361万美元，较2019年同期下降11.6%[23] - 2020年前九个月其他综合收益为1970万美元[23] 成本和费用 - 2020年九个月的非利息支出为1.39亿美元，较2019年同期的1.36亿美元增长2.2%[13] - 2020年第三季度非利息支出为4635万美元，较2019年同期的4566万美元增长1.5%[13] - 2020年前九个月，员工福利计划摊销的精算损失重分类至其他运营费用为177.5万美元[124] - 2019年前九个月，员工福利计划摊销的精算损失重分类至其他运营费用为123.2万美元[124] 信贷损失准备金 - 2020年九个月的信贷损失准备金为1614.5万美元，远高于2019年同期的236.6万美元[13] - 信贷损失准备金为1614.5万美元，较上年同期的236.6万美元激增582.1%[17] - 2020年第三季度，公司信贷损失准备金费用为199万美元，而去年同期为132万美元[90][91] - 2020年前九个月，总信贷损失准备金费用为1614.5万美元，而去年同期为236.6万美元[92][93] - 2020年第三季度信贷损失准备金为19.9万美元，较2019年同期的132万美元大幅下降84.9%[154][155] - 2020年前九个月信贷损失准备金为1614.5万美元，较2019年同期的236.6万美元大幅增长582.2%[158][159] - 2020年前九个月信贷损失准备金为1615万美元，显著高于2019年同期的237万美元[13] - 前三季度信贷损失准备金大幅增加至1614.5万美元，去年同期为236.6万美元，增幅达582%[17] - 2020年前九个月，因采用ASC 326会计准则，信用损失准备金减少了253.4万美元[92] 资产和负债关键指标变化 - 总资产从2019年12月31日的67.26亿美元增长至2020年9月30日的77.95亿美元，增幅为15.9%[11] - 总存款从2019年12月31日的52.13亿美元增长至2020年9月30日的66.01亿美元，增幅为26.6%[11] - 贷款总额净额从2019年12月31日的48.78亿美元增至2020年9月30日的53.46亿美元，增长9.6%[11] - 公司股东权益从2019年12月31日的6.62亿美元增至2020年9月30日的7.12亿美元，增长7.6%[11] - 现金及现金等价物从2019年12月31日的1.38亿美元增至2020年9月30日的3.75亿美元，增长171.5%[11] - 贷款净增加4.78455亿美元，较上年同期的2839.5万美元大幅增长1584.7%[17] - 无息存款、货币市场存款和储蓄存款净增加13.5693亿美元，较上年同期的4.16882亿美元增长225.6%[17] - 2019年9月30日股东权益总额为6.59865亿美元，到2020年9月30日增长至7.13611亿美元，增幅为8.1%[23] - 贷款和租赁总额从2019年12月31日的49.212亿美元增长至2020年9月30日的54.103亿美元，增幅为10.0%[72] - 薪资保护计划贷款从2019年12月31日的0美元显著增加至2020年9月30日的4.641亿美元[72] - 截至2020年9月30日，公司总资产为77.945亿美元，较2019年同期的66.28亿美元增长17.6%[154][155] - 截至2020年9月30日，净贷款和租赁总额为53.46亿美元，较2019年同期的48.157亿美元增长11.0%[154][155] - 截至2020年9月30日，存款总额为66.012亿美元，较2019年同期的53.6999亿美元增长22.9%[154][155] - 截至2020年9月30日，公司总资产为77.945亿美元，较2019年12月31日的67.256亿美元增长15.9%[11] - 净贷款和租赁总额从2019年底的48.777亿美元增至2020年9月30日的53.46亿美元，增长9.6%[11] - 存款总额从2019年底的52.129亿美元增至2020年9月30日的66.012亿美元，增长26.7%[11] - 期末现金及现金等价物为3.74739亿美元，较期初的1.37982亿美元增长171.6%[17] - 2019年9月30日股东权益总额为6.59865亿美元，较年初6.20871亿美元增长6.3%[23] - 2020年9月30日股东权益总额为7.13611亿美元，较年初6.63054亿美元增长7.6%[23] 现金流量活动 - 经营活动产生的净现金为6131.6万美元，较上年同期的7420.9万美元下降17.4%[17] - 投资活动净现金流出8.15545亿美元，而去年同期为净流入2.20554亿美元[17] - 融资活动净现金流入9.90986亿美元，而去年同期为净流出2.47725亿美元[17] - 现金股息支付额为2329.6万美元，较上年同期的2286.9万美元增长1.9%[17] - 所得税现金支付额为1624.3万美元，较上年同期的1124.1万美元增长44.5%[20] - 前三季度经营活动产生的净现金为6131.6万美元，同比下降17.4%（去年同期为7420.9万美元）[17] - 前三季度投资活动使用的净现金为8.15545亿美元，去年同期为提供2.20554亿美元净现金[17] - 前三季度无息存款、货币市场及储蓄存款净增加13.5693亿美元，去年同期为4.16882亿美元[17] - 前三季度用于利息的现金支出为2462.6万美元，去年同期为4020.4万美元，下降38.8%[20] 贷款资产质量 - 截至2020年9月30日，逾期90天或以上的贷款总额为1785.9万美元，占贷款总额的0.33%[75] - 商业房地产其他贷款类别中，逾期90天或以上的贷款为1247.7万美元[75] - 住宅房地产贷款中，逾期90天或以上的贷款为372.8万美元[75] - 截至2020年9月30日，公司总逾期贷款为2473.4万美元，而2019年12月31日为1776.4万美元，增长39.2%[75][76] - 截至2020年9月30日，公司总非应计贷款为2.4212千万美元，其中无信用损失准备金的非应计贷款为2.6944千万美元[79] - 截至2020年9月30日，针对抵押依赖贷款的专项信用损失准备金为48.6万美元[93] - 截至2019年12月31日，公司信贷损失准备金总额为3981.4万美元，其中商业房地产（2155.7万美元）和商业及工业（1054.1万美元）占比最高，分别为54.1%和26.5%[94] - 2019年12月31日，已发生信贷减值贷款总额为2227.9万美元，其中商业房地产（1469.17万美元）占比最高，达66.0%[94] - 截至2019年12月31日，已减值贷款总额为1938.5万美元，其中无相关准备金的贷款为1584.9万美元，占比81.8%[96] - 截至2019年12月31日，已减值贷款相关准备金总额为90.7万美元，全部集中于商业及工业（24.5万美元）和商业房地产（66.2万美元）[96] - 2019年第三季度，已减值贷款平均投资额为1482.9万美元，但确认利息收入为0美元[97] - 2019年前九个月，已减值贷款平均投资额为1352.1万美元，确认利息收入为0美元[98] - 2019年12月31日，已减值贷款中住宅房地产（房屋净值贷款）的账面投资额为377.9万美元，占该类别总贷款（13.44亿美元）的0.3%[94][96] - 2019年12月31日，已减值贷款中消费及其他贷款的账面投资额为0美元，表明该类别资产质量良好[94][96] - 2019年12月31日，已收购贷款中已减值部分总额为283万美元，其中住宅房地产（211.4万美元）占比最高，达74.7%[94] - 2019年第三季度，已收购的已减值贷款平均投资额为347.1万美元，确认利息收入为0美元[97] - 2020年第三季度，共有2笔不良债务重组违约，涉及金额20万美元[101] - 2019年第三季度，共有2笔不良债务重组违约，涉及金额158.6万美元，另有1笔在重组后违约，金额为9.3万美元[101] - 2020年前九个月，共有4笔不良债务重组，总金额为32.1万美元，其中2笔违约，违约金额为12.4万美元[101] - 2019年前九个月，共有4笔不良债务重组，总金额为234.9万美元，其中1笔违约，违约金额为9.3万美元[102] - 截至2020年9月30日，商业和工业贷款总额中，PPP贷款为4.64058亿美元，全部为“通过”级别[104] - 截至2020年9月30日，商业房地产贷款总额为21.61954亿美元，其中“通过”级别为20.25798亿美元，占比93.7%[104] - 截至2020年9月30日，商业和工业-其他贷款总额为7.90749亿美元，其中“通过”级别为7.80047亿美元，占比98.6%[104] - 截至2020年9月30日，商业房地产-建筑贷款总额为1.82605亿美元，其中“通过”级别为1.79662亿美元，占比98.4%[104] - 截至2019年12月31日，住宅房屋净值贷款总额为2.03894亿美元，其中不良贷款为192.4万美元，不良率为0.94%[109] - 截至2019年12月31日，住宅抵押贷款总额为11.40572亿美元，其中不良贷款为733.5万美元，不良率为0.64%[109] - 截至2019年12月31日，商业及工业贷款和商业房地产贷款的发起贷款总额为32.65633亿美元，其中关注类贷款为2980万美元，次级贷款为5809.2万美元[107] - 截至2019年12月31日，商业及工业贷款和商业房地产贷款的收购贷款总额为1.85993亿美元，其中次级贷款为240.7万美元[108] 投资证券 - 截至2020年9月30日，可供出售债务证券摊余成本16.37亿美元，公允价值16.67亿美元，未实现收益3248.7万美元，未实现损失297.6万美元[60] - 截至2019年12月31日，可供出售债务证券摊余成本12.93亿美元，公允价值12.99亿美元，未实现收益1046.6万美元，未实现损失511.8万美元[61] - 2019年三季度和九个月期间，可供出售债务证券实现收益分别为13.3万美元和99.9万美元；九个月期间实现损失59.5万美元[61] - 2019年三季度和九个月期间，可供出售债务证券出售收入分别为2420万美元和17.62亿美元[61] - 截至2020年9月30日，可供出售债务证券总未实现损失为297.6万美元，其中持有期少于12个月的证券未实现损失为252.2万美元，持有期12个月或更长的为45.4万美元[66] - 可供出售债务证券总公允价值为16.667亿美元，其中抵押贷款支持证券占9.227亿美元，按到期日划分的债务证券占7.441亿美元[70] - 未实现损失主要归因于利率和市场流动性水平的变化，而非与信贷相关的质量问题[68] - 截至2019年12月31日，可供出售债务证券总额为12.986亿美元，较2020年9月30日水平增长28.4%[165] - 2020年9月30日，现金及现金等价物公允价值为3.747亿美元，全部归类为第一层级[175] - 2020年9月30日，贷款/租赁净额账面价值为53.460亿美元，公允价值为53.709亿美元[175] - 2020年9月30日，存款总额公允价值为66.055亿美元，其中时间存款为7.143亿美元[175] - 截至2019年12月31日，贷款和租赁的公允价值为47.983亿美元，略低于其账面净值48.777亿美元[176] - 截至2019年12月31日，现金及现金等价物的账面价值和公允价值均为1.38亿美元[176] 信用损失计量方法 - 公司于2020年1月1日采纳ASU 2016-13会计准则，对金融工具的信用损失计量方法进行了重大变更[29] - 公司基于资产摊销成本基础计量贷款ACL，不包括应计利息[43] - 预期信用损失通过信贷损失拨备费用计入ACL，核销后相应减少ACL[44] - 商业及商业房地产贷款中评级为"次级或更差"、停息且金额超过25万美元的贷款需单独评估损失可能性[45] - 公司使用8个季度直线回归法将预测期后的损失计量过渡至历史平均损失率[46] - 公司将金融资产按风险特征分为商业、商业房地产、住宅、房屋净值、消费和