认股权证相关 - 2021年1月28日，公司与投资者达成协议，行使现有认股权证购买3974.05万股普通股，获约6160万美元毛收入，支付约430万美元费用，投资者获新认股权证可购3974.05万股，行权价2.37美元，期限5年[171] 总营收情况 - 2021年第一季度总营收106.43万美元，较2020年同期33.47万美元增长72.95万美元，增幅218%，其中媒体咨询与广告服务因收购ChizComm新增75.34万美元，电视与家庭娱乐增长3.13万美元，增幅60%，许可与版税、广告销售、产品销售分别下降16%、28%、4%[175] 总费用情况 - 2021年第一季度总费用282.38万美元，较2020年同期779.28万美元增长496.90万美元，增幅179%，其中营销和销售、一般和行政费用分别增长434%、293%，直接运营成本增长9%，利息费用下降99%[180] 营运资金情况 - 截至2021年3月31日，公司流动资产1.59亿美元，流动负债1534.13万美元，营运资金1.44亿美元，较2020年12月31日的1.01亿美元增加[184] 现金流量情况 - 2021年第一季度经营活动使用现金585.53万美元，较2020年同期增加485.98万美元，增幅488%；投资活动使用现金805.59万美元；融资活动提供现金5706.76万美元，较2020年同期增加5361.71万美元，增幅1554%；现金及现金等价物增加4315.64万美元，较2020年同期增加4070.15万美元，增幅1658%[188] - 2021年第一季度经营活动使用现金585.53万美元，较2020年同期的99.55万美元增加[189] - 2021年第一季度投资活动使用现金805.59万美元，2020年同期为0美元，主要是2月1日ChizComm收购使用现金850万美元[190] - 2021年第一季度融资活动提供现金5706.76万美元，较2020年同期的345.04万美元增加，主要是1月28日认股权证行使净收益5726.47万美元[191] 疫情影响与业务预期 - 公司预计2021年6月起分阶段实施返岗计划，目前供应链未受影响，动画制作伙伴未产生负面影响，2020年流媒体娱乐服务需求增加，若疫情反复可能影响收入[172] - 公司认为目前新冠疫情未对业务和财务结果造成重大负面影响，将继续监测并可能调整业务运营[173] 业务合作与开发 - 公司是全球内容和品牌管理公司，拥有多个儿童媒体系列，2020年7月与POW!达成协议成立“Stan Lee Universe, LLC”，开发和授权斯坦·李相关知识产权[169] - 公司为企鹅兰登书屋旗下Penguin Young Readers代理Llama Llama品牌授权业务[170] - 公司正在开发由沙奎尔·奥尼尔配音的新动画系列《Shaq's Garage》[169] 资本支出承诺 - 截至2021年3月31日，公司除估计18万美元的家具和设备采购外，无重大资本支出承诺[192] 租赁相关财务记录 - 2019年1月1日，公司记录租赁负债207.19万美元、使用权资产202.97万美元、冲回先前记录的递延租金3.79万美元，累计亏损增加0.43万美元[196] 会计准则采用与评估 - 2019年公司采用ASU 2019 - 02，对合并财务状况、经营成果和现金流影响不重大[212] - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06，公司正在评估其对合并财务报表的影响[213] 收入确认标准 - 公司按ASC 606标准确认收入，有六项重大且不同的履约义务[206] 收入确认方式变更 - 自2018年1月1日起，公司对功能性IP许可权收入采用新的确认方式[207] 资产负债表外安排 - 公司无资产负债表外安排[215]