公司投资与收购情况 - 2021年6月1日公司与POW!成立合资企业Stan Lee Universe, LLC，现金投资200万美元获得50%所有权，交易按400万美元商标无形资产收购处理[20] - 2021年12月1日，公司完成对Your Family Entertainment 680万美元投资，获得300.05万股普通股，截至2021年12月31日拥有29%经济所有权[22] - 2022年1月13日，公司以350万美元现金收购加拿大流媒体服务Ameba TV，并支付30万美元购买软件代码[23] - 2021年10月26日，公司子公司与Wow Unlimited Media Inc.达成协议，将以3840万美元现金和1100万股普通股收购其100%股份[24] - 2021年10月27日，公司发行176101股普通股用于支付制作服务，每股价值1.59美元[141] - 2021年12月1日，公司发行228.1269万股普通股作为收购YFE部分股份的对价，每股价值1.49美元[142] - 2021年2月1日，公司收购ChizComm，交易对价包括850万美元现金和价值约350万美元的198.0658万股普通股，若达到特定业绩目标，还可能额外发行价值720万美元的普通股[146] - 2021年6月1日，公司与POW!成立合资企业Stan Lee Universe, LLC，以200万美元现金投资获得50%所有权，该交易按400万美元商标无形资产收购处理[147] - 2021年12月1日，公司以340万美元现金和价值约340万美元的2281269股普通股，完成对Your Family Entertainment 680万美元的投资，截至年底拥有29%经济所有权[149] - 2022年1月13日，公司以350万美元现金收购加拿大流媒体服务Ameba TV，并支付30万美元购买软件代码，将推出Kartoon Channel! KidAverse平台[150] - 2021年10月26日，公司子公司与Wow Unlimited Media Inc.达成协议，将以3840万美元现金和1100万股普通股收购其100%股份，预计2022年第二季度完成[151] - 2021年1月28日，公司与投资者达成协议，行使认股权证获约6160万美元收益，支付约430万美元费用，发行新认股权证可购买39740500股普通股[152] - 2021年12月，公司从投资保证金账户借款640万美元用于投资和收购，利率基于联邦基金利率加0.65%[153] - 2021年12月从投资保证金账户借款640万美元用于投资YFE和收购WOW，借款利率基于联邦基金利率加0.65%，年末可借到有价证券余额的66%[171] 公司业务线数据情况 - SpacePop自2016年5月在YouTube上线后获得超1700万次观看和超6.3万订阅者，已制作108集三分钟网络剧集[33] - Kartoon Channel!在美国超1.7亿个电视家庭和超3亿台设备上可用，提供精心策划的免费家庭友好内容[39] - 公司目前拥有超50个被许可方，数百种授权产品正在开发、上市或计划上市[42] - 公司营销采用360度方法，通过各种渠道提高品牌知名度，Kartoon Channel!平台覆盖超1.7亿美国家庭用于内容和产品交叉推广[44] - 公司原创内容从创意到实现经济收益一般为三年周期，目标是保持多样化品牌组合[26] - 2021年一名客户占公司产品许可收入的14.6%，2020年两名客户占交付《彩虹游侠》第二季收入的44%[46] - 截至2021年12月31日，公司与超50家消费产品被许可方合作，内容授权给全球超150个国家的超60家广播公司及一些VOD和在线平台[46] 公司资产与权益情况 - 截至2021年12月31日，公司持有1.125亿美元可供出售有价证券，公允价值未实现损失130万美元，获得利息收入120万美元[21] - 截至2021年12月31日，公司拥有22个与Genius品牌相关的美国注册商标，92个与Stan Lee Universe所有权权益相关的多国注册商标及6个待注册商标[53] - 截至2021年12月31日，公司持有146部电影、13部录音和2部文学作品版权[54] - 截至2021年12月31日，已发行和流通的3.03379122亿股普通股中约2.85646247亿股可自由交易，另有540.6465万股认股权证对应的普通股、4010.55万股注册认股权证对应的普通股、1019.7312万股已授予期权对应的普通股、1748.8177万股受限股票单位对应的普通股以及448.2178万股根据激励计划预留发行的普通股[123] - 截至2021年12月31日，公司持有1.125亿美元可供出售的有价债务证券，公允价值未实现损失130万美元，获得利息收入120万美元[148] 公司人员与办公情况 - 截至2021年12月31日，公司雇佣67名全职员工和16名独立承包商[58] - 2021年公司设立首席多元化官一职[64] - 公司董事会中女性占比33.3%，员工中女性约占58%[64] - 公司在加利福尼亚州比佛利山庄租赁5838平方英尺办公空间，在加拿大多伦多租赁6845平方英尺办公空间，在新泽西州林德赫斯特租赁4765平方英尺办公空间[125] 公司经营风险情况 - 公司业务受COVID - 19疫情不利影响，预计负面影响将持续至健康和经济状况改善[69][74] - 公司自成立以来一直出现净亏损[69] - 公司股票价格可能大幅波动，股东可能损失全部或大部分投资[75] - 公司需增加收入和/或降低成本以实现盈利[78] - 若无法获得足够资本，公司可能无法继续增长[79] - 公司收入和经营成果可能会因内容吸引力、产品发布时间等因素而波动[80][81] - 若降低预期总收入，需调整相关生产成本摊销，会对业务产生不利影响[82] - 投资价值受资本市场风险影响，可能对经营成果、财务状况或现金流产生不利影响[83][84] - 美国、全球或地区经济状况变化可能影响公司业务盈利能力[86] - 公司面临来自内容创作者的竞争，竞争对手资源更丰富[91] - 公司依赖第三方制作动画内容，第三方的失败或延迟可能影响盈利能力[93] - 2022年3月4日公司收到纳斯达克通知，此前连续30个工作日普通股未维持每股1.00美元的最低收盘出价[113] - 公司有180个日历日（至2022年8月31日）的宽限期来重新符合纳斯达克规则，若普通股收盘出价连续10个工作日达到或高于1.00美元则自动合规[114] - 若2022年8月31日前未达到最低出价要求，公司可能有额外时间合规，但需满足公开持股市值等持续上市要求并书面通知纳斯达克[115] - SEC规定价格低于5.00美元且不在国家证券交易所上市的股票可能被视为低价股，公司股票若符合此情况交易可能受限[116] - 2021年12月31日止年度公司收购Your Family Entertainment AG股权，面临该业务表现不及预期的风险[105] - 公司国际业务毛利率可能低于国内业务，整体毛利率会随国际业务扩张而波动[107] - 公司面临外汇汇率风险，美元强弱会影响以美元报告的财务结果[109] - 公司收购实体产生的商誉可能因报告单位公允价值下降而减值，影响财务状况和经营成果[110] - 公司普通股价格可能大幅波动，受市场流通股数量、经营业绩等多种因素影响[111] - 若公司未能满足纳斯达克持续上市要求，普通股可能被摘牌，影响股价和交易[112] - 公司获授权可发行至多1000万股“空白支票”优先股，可能对普通股股东权益产生不利影响[119] 公司财务关键指标变化情况 - 2021年全年净收入为790万美元，净亏损为1.263亿美元，上一年净收入为250万美元，净亏损为4.017亿美元[77] - 公司自成立以来一直有净亏损，运营亏损影响了经营成果、财务状况等[77] - 2021年公司总营收7873000美元，较2020年的2483000美元增长217%，其中许可与版税收入增长110%，媒体咨询与广告服务新增5166000美元，电视与家庭娱乐收入下降44%，广告销售增长9%[154] - 2021年公司总费用71646000美元，较2020年的21545000美元增长233%，其中营销与销售费用增长565%，直接运营成本增长935%，一般与行政费用增长106%，商誉减值4778000美元，无形资产减值3452000美元，利息费用下降98%[158] - 2021年其他净费用为62594000美元，较2020年的382608000美元减少，主要包括或有对价重估收益5846000美元、认股权证重估收益342000美元等[164] - 2021年现金及现金等价物和有价证券头寸增加1410万美元，年末持有可供出售的公允价值为1.125亿美元的有价证券[170] - 2021年末流动资产为1.362亿美元，流动负债为2110万美元，营运资金为1.151亿美元，较2020年末增加1370万美元[172] - 2021年末和2020年末的现金、现金等价物和受限现金分别为1010万美元和1.005亿美元[174] - 2021年经营活动使用现金较2020年增加1570万美元，主要因净亏损增加1040万美元、影视成本资本化增加670万美元和应计生产成本增加170万美元[175][176] - 2021年投资活动使用现金较2020年增加1.261亿美元，主要因净投资有价证券1.15亿美元、收购ChizComm实体支付780万美元和收购YFE股权支付340万美元[175][177] - 2021年融资活动提供现金较2020年减少4880万美元，主要来源是认股权证行使净收益5730万美元和保证金贷款账户借款640万美元，现金收益被偿还贷款和应收票据支付的款项抵消[175][178] - 截至2021年12月31日，未来五年的最低采购义务总额约为1880万美元，其中1100万美元预计在一年内支付，之后又从投资保证金账户净借款5140万美元[179] 公司股东与股息情况 - 截至2022年4月4日，公司普通股约有309名登记股东[138] - 公司从未宣布或支付过现金股息，且预计在可预见的未来不会支付[120][139] 公司股权回购情况 - 2021年公司未回购自身股权证券[143] 公司法律诉讼情况 - 截至2021年12月31日，公司无重大未决法律诉讼，除一起商标侵权诉讼已和解、一起证券集体诉讼和多起股东派生诉讼待决、一起追偿短差利润诉讼处于早期阶段以及一起新诉讼处于答辩阶段[126][127][128][129][130][131][133] 公司收入确认与会计政策情况 - 公司根据FASB ASC 606确认收入，有七种重大且不同的履约义务，包括许可使用功能性和象征性知识产权、提供媒体和广告服务等[196] - 商誉和某些无形资产被假定具有不确定使用寿命，每年或在出现减值迹象时进行减值测试，其他无形资产按直线法在剩余经济寿命内摊销[190][192] - 公司为客户提供媒体和广告服务，服务完成时确认收入，购买广告的佣金在广告展示当月确认为收入，产品销售在商品转移给买方时确认收入[199] - 公司向员工和非员工发行基于股票的奖励，以股票期权或受限股票单位（RSUs）形式为主，基于授予日公允价值记录基于股份的薪酬成本[200] - 股票期权公允价值在授予日使用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型估计，RSUs公允价值基于授予日基础普通股计算[201] - 公司根据财务报表和资产负债税基差异，按现行税率确认递延所得税资产和负债，并评估其可实现性[203] - 美国财务会计准则委员会（ASC）820建立了三级公允价值层次，一级为活跃市场中相同资产或负债的未调整报价，二级为非活跃市场中类似资产或负债的报价等，三级为几乎无市场数据的不可观察输入[205][212] - 现金、受限现金、应收款、应付款、应计负债和保证金贷款的账面价值因短期到期近似公允价值[206] - 可供出售证券公允价值通常基于市场报价，主要从第三方定价服务获取，使用一级或二级输入确定[207] 公司财务报告内部控制情况 - 公司管理层负责建立和维护财务报告内部控制，以提供财务报告可靠性和报表编制的合理保证[213] - 管理层评估2021年12月31日财务报告内部控制有效性，结论为基于相关标准该内部控制无效[215][216] - 财务报告内部控制无效归因于一些在会计和财务报告人员较少的小公司常见的重大缺陷[217]