宏观经济与政策 - 截至2020年9月，弗雷斯诺县失业率为10.4%[164] - 2020年3月底签署的《CARES法案》是一个2万亿美元的立法方案[164] 公司财务关键指标 - 截至2020年9月30日，公司商誉达448.8万美元，约占股权的3.8%[170] - 2020年前9个月公司净收入为703.8万美元，每股0.41美元（摊薄后），2019年同期为1227.6万美元，每股0.72美元（摊薄后）[176] - 2020年前9个月公司平均资产回报率为0.93%，2019年同期为1.70%[176] - 2020年前9个月公司平均股权回报率为7.93%，2019年同期为14.50%[176] - 2020年9月30日止期间确认了213.8万美元的信贷损失拨备[176] - 2020年前9个月总利息收入减少572.9万美元，降幅18.39%，平均生息资产增加5155.1万美元，投资证券收益率和贷款收益率分别下降101和99个基点[188] - 2020年前9个月贷款组合整体平均收益率降至4.99%，2019年同期为5.98%，2020年9月30日浮动利率工具占贷款组合的58.5% [189] - 2020年前9个月公司净息差降至3.40%，2019年同期为4.30%，主要因平均盈利资产收益率下降[190] - 2020年前9个月计息负债支付利率降至0.45%，2019年同期为0.76%，总利息支出减少约123.6万美元，降幅40.83% [191] - 2020年第三季度非利息收入减少94.2万美元至91.1万美元，主要因次级从属债券公允价值减少67.8万美元[194] - 2020年前9个月非利息收入减少39.9万美元至470.6万美元，主要因客户服务费减少46.5万美元和次级从属债券公允价值减少12万美元[196] - 2020年第三季度非利息支出减少12.5万美元至521万美元，主要因专业费用和薪资福利减少，部分被占用费用增加抵消[197] - 2020年前9个月非利息支出增加41.2万美元至1635.5万美元，主要因OREO净成本和占用费用增加，部分被薪资福利和专业费用减少抵消[198] - 公司所得税费用受账面收入和应税收入的永久性差异及某些税收抵免影响，这些因素通常会降低有效税率[199] - 2020年前九个月公司实际税率为28.46%，2019年同期为28.90%[201] - 截至2020年9月30日，公司总资产为11.33947亿美元，较2019年12月31日增加1.77028亿美元，增幅18.50%，较2019年9月30日增加1.76549亿美元，增幅18.44%[202] - 2020年前九个月，生息资产平均约为9.26935亿美元，2019年同期为8.75384亿美元；平均有息负债降至5.32776亿美元，2019年同期为5.334亿美元[203] - 2020年9月30日和2019年，银行有形股东权益与有形总资产的比率分别为12.4%和12.1%[277] - 2020年9月30日，公司和银行的一级资本与调整后平均资产（杠杆率）分别为11.38%和11.24%，2019年12月31日分别为12.82%和12.83%[279] - 2020年9月30日和2019年，未提取贷款承诺准备金分别为57.2万美元和59.2万美元[265] 贷款业务数据 - 截至2020年9月30日，公司已对6981.4万美元的未偿还贷款余额执行23项付款延期或修改[172] - 截至2020年9月30日，有超200笔获批的SBA PPP贷款，代表2588.9万美元的资金和102.8万美元的未赚取费用[173] - PPP贷款期限为两年，利率为1%[173] - 截至2020年9月30日，贷款总额为6.61482亿美元，较2019年12月31日增加6410.8万美元，增幅10.73%，较2019年9月30日增加9135.4万美元，增幅13.81%[204] - 2020年前九个月，商业和工业贷款增加2046.4万美元，房地产抵押贷款增加1861.2万美元，房地产建设和开发贷款增加3310.5万美元；农业贷款减少610万美元，分期和学生贷款减少746.3万美元[206] - 截至2020年9月30日，学生贷款未进入还款状态的余额为2213.7万美元，应计利息为597.2万美元；处于还款、延期和宽限期的贷款余额分别为2432.2万美元、704.4万美元和517.4万美元[207] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，学生贷款组合准备金分别为176.1万美元和209.1万美元；2020年前九个月，学生贷款组合冲销112.1万美元，冲回应计利息应收款5.9万美元[208] - 2020年9月30日，受损和分类贷款总计1507.6万美元，占总贷款的2.3%，而2019年12月31日为1766.4万美元，占总贷款的3.2%[222] - 2020年9月30日与2019年12月31日相比，受损贷款减少201.3万美元，与受损贷款相关的特定拨备减少74.3万美元[228] - 2020年9月30日与2019年12月31日相比，分类和特别提及未受损贷款的公式拨备减少8.9万美元[228] - 未分配拨备从2019年12月31日的17.3万美元增加到2020年9月30日的71.5万美元[228] - “合格”贷款水平在2019年12月31日至2020年9月30日期间增加约5949万美元，相关公式拨备同期增加109万美元[228] - 2020年9月30日，受损贷款中债务重组贷款总计457.1万美元，其中296.2万美元处于非应计状态，其余160.9万美元按时还款[235] - 截至2020年9月30日，公司根据《CARES法案》对6981.4万美元的未偿还贷款余额执行了23项还款延期或修改[236] - 2020年9月30日，商业和工业贷款、房地产抵押贷款分别占总受损贷款余额的约3.28%和18.93%[239] - 2020年9月30日，总受损贷款中约1440.3万美元（95.6%）由房地产担保[239] - 公司贷款和租赁投资组合分为11个部分，用于拨备公式部分的分析[219] - 截至2020年9月30日，公司执行了23笔付款延期或修改，涉及贷款余额6981.4万美元[242] - 2020年9月30日至2019年12月31日，总不良债务重组减少11.88%，非应计TDRs增加5.90%，应计TDRs减少32.65%[243] - 2020年9月30日，学生贷款总额为5867.7万美元，2019年12月31日为6580万美元[248][249] - 2020年9月30日和2019年12月31日，学生贷款组合的贷款利率分别为2.875% - 7.875%和4.75% - 9.75%[250] - 2020年9月30日，非计息贷款总额为1153.5万美元，较2019年12月31日减少16.2万美元[253][256] - 2020年9月30日，不良资产总额为1821.5万美元，较2019年12月31日减少301万美元[251][252] - 2020年9月30日，贷款损失准备金与不良贷款的比率从2019年12月31日的54.64%增至65.98%[251][252] - 2020年9月30日，不良贷款占总贷款的比例从2019年12月31日的2.42%降至2.00%[251][258] - 2020年9月30日，重组贷款余额为457.1万美元，涉及9笔贷款；2019年12月31日为518.7万美元，涉及13笔贷款[258] - 2020年9月30日，减值贷款较2019年12月31日减少201.3万美元，余额为1505.9万美元[241][256] - 截至2020年9月30日，总特殊提及贷款为1215.6万美元，2019年12月31日为527.8万美元[260] - 2020年9月30日止九个月，净冲销总额为133.8万美元，2019年同期为18万美元；2020年净冲销与平均贷款的年化百分比为0.28%，2019年为0.09%[263] - 2020年9月30日，贷款组合占总资产的58.2%，贷存比为65.5%，2019年12月31日分别为62.3%和71.9%[269] 生息资产与付息负债数据 - 截至2020年9月30日的三个月，总利息收入较2019年同期减少244.9万美元，降幅23.51%，平均生息资产增加1.08491亿美元[184] - 2020年9月30日止三个月，贷款余额增加774.66万美元，投资证券增加229.08万美元，美联储银行存款余额增加81.17万美元[184] - 2020年9月30日止三个月，投资证券收益率下降100个基点，贷款收益率下降134个基点，总生息资产平均收益率下降147个基点[184] - 2020年，贷款平均余额6.56501亿美元，利息收入75.63万美元，收益率4.58%；2019年平均余额5.79035亿美元，利息收入86.48万美元，收益率5.93%[179] - 2020年，投资证券平均余额9407.6万美元，利息收入3.42万美元，收益率1.45%；2019年平均余额7116.8万美元，利息收入4.39万美元，收益率2.45%[179] - 2020年，美联储银行有息存款平均余额2.48722亿美元，利息收入6200美元，收益率0.10%；2019年平均余额2.40605亿美元，利息收入13.3万美元，收益率2.19%[179] - 2020年，总生息资产平均余额9.99299亿美元，利息收入79.67万美元，收益率3.17%；2019年平均余额8.90808亿美元，利息收入104.17万美元，收益率4.64%[179] - 2020年，总付息负债平均余额5.61507亿美元，利息支出5万美元，成本率0.35%；2019年平均余额5.34853亿美元，利息支出10.61万美元，成本率0.79%[179] - 2020年，利息收入占平均生息资产的3.17%，利息支出占0.20%，净息差2.97%；2019年分别为4.64%、0.47%、4.17%[179] - 2020年第一季度，优惠利率从2019年12月31日的4.75%降至3.25%，至9月30日保持不变[182] - 截至2020年9月30日，贷款占生息资产的68.22%，投资证券占9.83%，美联储计息存款占21.95% [193] 存款业务数据 - 截至2020年9月30日，存款余额为9.94783亿美元，较2019年12月31日增加1.76421亿美元，增幅21.56%，较2019年9月30日增加1.7456亿美元，增幅21.28%[211] - 2020年前九个月，无息存款增加1.18078亿美元，增幅37.85%；有息存款增加5834.3万美元，增幅11.52%[213] 信贷额度数据 - 截至2020年9月30日，公司与旧金山联邦储备银行的抵押信贷额度为3.4141亿美元，联邦住房贷款银行信贷额度为511.1万美元；与太平洋海岸银行家银行、联合银行和锡安银行的无抵押信贷额度分别为1000万美元、1000万美元和2000万美元[216] 现金流数据 - 2020年9月30日，现金及现金等价物为3.23332亿美元，2019年12月31日为2.18995亿美元；2020年九个月增加1.04337亿美元，2019年同期增加2560.6万美元[269][272] - 2020年9月30日止九个月，经营活动产生的净现金流入为936.6万美元，2019年同期为976.5万美元[273] - 2020年9月30日止九个月，投资活动产生的净现金流出为7584.7万美元，2019年同期为净流入499.2万美元[273] - 2020年9月30日止九个月，融资活动产生的净现金流入为1.70818亿美元，2019年同期为1084.9万美元[274] 资本管理与股息政策 - 符合条件的社区银行组织，杠杆率大于9%、平均合并总资产少于100亿美元、表外风险敞口不超过合并总资产的25%、交易资产和交易负债不超过合并总资产的5%，可选择社区银行杠杆率框架[282] - 2020年1月1日起最终规则生效，符合条件