公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司总资产分别为6.358亿美元和6.448亿美元，下降1.39%[8] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总利息和股息收入分别为6475万美元和6140万美元，增长5.46%[10] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总利息支出分别为907万美元和444万美元，增长104.28%[10] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司净利息收入分别为5568万美元和5696万美元，下降2.25%[10] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司非利息收入分别为1059万美元和1714万美元，下降38.22%[10] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司非利息支出分别为4411万美元和4017万美元，增长9.81%[10] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司所得税前收入分别为1532万美元和3489万美元，下降56.09%[10] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司净利润分别为1246万美元和2796万美元，下降55.44%[10] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司基本每股净收入分别为0.49美元和1.10美元，下降55.45%[10] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司综合总收入分别为2000万美元和2053万美元，下降2.58%[13] - 2019年第一季度净收入为12.46亿美元，2018年同期为27.96亿美元[17] - 2019年第一季度经营活动提供的净现金为27.13亿美元，2018年同期为42.06亿美元[17] - 2019年第一季度投资活动提供的净现金为90.12亿美元，2018年同期为54.62亿美元[17] - 2019年第一季度融资活动使用的净现金为159.95亿美元，2018年同期为210.44亿美元[17] - 2019年第一季度现金及现金等价物净减少42.7亿美元，2018年同期为113.76亿美元[17] - 截至2019年3月31日，股东权益总额为725.25万美元，较2018年12月31日的707.42万美元有所增加[8] - 2019年第一季度净收入为12.46亿美元，较2018年同期的27.96亿美元下降55.4%[17] - 2019年第一季度经营活动提供的净现金为27.13亿美元，较2018年同期的42.06亿美元下降35.5%[17] - 2019年第一季度投资活动提供的净现金为90.12亿美元，较2018年同期的54.62亿美元增长64.9%[17] - 2019年第一季度融资活动使用的净现金为159.95亿美元，较2018年同期的210.44亿美元下降23.9%[17] - 2019年第一季度现金及现金等价物净减少42.7亿美元，较2018年同期的113.76亿美元下降62.5%[17] 证券相关数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，可供出售证券的摊销成本为6.1974亿美元，公允价值为6.1312亿美元；截至2018年12月31日，摊销成本为6.3009亿美元，公允价值为6.1392亿美元[26] - 截至2019年3月31日，有4910万美元（40只个别证券）处于亏损状态，未实现损失为78万美元[26] - 截至2019年3月31日，公司无投资证券出现“非暂时性减值”[30] - 2019年3月31日和2018年12月31日，质押作为公共存款担保的证券账面价值分别为500万美元和1800万美元[31] - 2019年3月31日和2018年12月31日，受限证券总额均为170万美元，按成本计价[32] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司可供出售证券的公允价值分别为6131.2万美元和6139.2万美元，均采用Level 2估值[90] - 截至2019年3月31日，美国政府机构证券公允价值为1922.7万美元，抵押支持证券/抵押担保债券为2442.8万美元，市政债券为1765.7万美元，可供出售证券总计6131.2万美元；截至2018年12月31日，相应数据分别为1897.4万美元、2506.3万美元、1735.5万美元和6139.2万美元[90] - 截至2019年3月31日，可供出售证券账面价值和公允价值均为6131.2万美元，较2018年12月31日的6139.2万美元下降0.13%[98] 贷款相关数据关键指标变化 - 2019年3月31日和2018年12月31日，贷款总额分别为5.2836亿美元和5.3719亿美元，净贷款分别为5.23455亿美元和5.32299亿美元[35] - 2019年3月31日和2018年12月31日，未摊销贷款溢价均为250万美元，净递延贷款成本分别为9.9万美元和12.9万美元[35] - 2019年3月31日和2018年12月31日，减值贷款总额分别为275.3万美元和276.6万美元[38] - 2019年3月31日和2018年12月31日，非应计贷款总额分别为55.2万美元和61.5万美元[38] - 截至2019年3月31日，公司将62笔购买的学生贷款归类为问题债务重组（TDRs），总额为120万美元[39] - 2019年3月31日和2018年12月31日，TDRs总额分别为222.2万美元和223万美元[41] - 2019年第一季度有2笔学生贷款进行TDRs修改，金额为55万美元；2018年同期有3笔，金额为79万美元[42] - 截至2019年3月31日，贷款损失准备金期末余额为490.5万美元，较2019年1月1日的489.1万美元略有增加[67] - 2019年第一季度，消费者贷款冲销70.9万美元，回收2.1万美元，贷款损失拨备68.4万美元[67] - 截至2019年3月31日，贷款总额为52836万美元，其中逾期贷款总额为169.5万美元，占比0.32%[69] - 截至2018年12月31日，贷款损失准备金期末余额为489.1万美元，贷款总额为53719万美元，逾期贷款总额为448.5万美元，占比0.84%[68] - 2019年3月31日贷款总额为52836万美元，2018年12月31日为53719万美元；净贷款分别为52345.5万美元和53229.9万美元[35] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，购买贷款的未摊销溢价均为250万美元；净递延贷款成本（费用）分别为9.9万美元和12.9万美元[35] - 2019年3月31日，减值贷款总额为275.3万美元，2018年12月31日为276.6万美元[38] - 2019年3月31日，非应计贷款总额为55.2万美元，2018年12月31日为61.5万美元[38] - 截至2019年3月31日，公司将62笔购买的学生贷款归类为问题债务重组（TDRs），总额为120万美元[39] - 2019年3月31日，执行中的TDRs总额为220.1万美元，未执行的TDRs总额为2.1万美元；2018年12月31日分别为220.7万美元和2.3万美元[41] - 2019年第一季度有2笔学生贷款进行了TDRs修改，修改后余额为55万美元；2018年同期为3笔，修改后余额为79万美元[42] - 截至2019年3月31日，贷款损失准备金期末余额为490.5万美元，贷款期末余额为5.2836亿美元[67] - 截至2018年12月31日，贷款损失准备金期末余额为489.1万美元，贷款期末余额为5.3719亿美元[68] - 2019年第一季度，贷款损失准备金的冲销为70.9万美元，回收为3.9万美元，拨备为68.4万美元[67] - 2018年全年，贷款损失准备金的冲销为109.7万美元，回收为7.2万美元，拨备为187.3万美元[68] - 截至2019年3月31日，逾期贷款总额为169.5万美元，其中90天以上逾期贷款为103.4万美元[69] - 截至2018年12月31日，逾期贷款总额为448.5万美元，其中90天以上逾期贷款为131.7万美元[70] - 截至2019年3月31日，总减值贷款为155.8万美元，较2018年12月31日的151.2万美元增长2.91%[95] - 截至2019年3月31日，贷款净额账面价值为52345.5万美元，公允价值为50650.5万美元；2018年12月31日账面价值为53229.9万美元，公允价值为51491.7万美元[98] 股票相关数据关键指标变化 - 2018年3月16日，董事会批准了5%的股票股息，于2018年4月13日向股东发放[72] - 2019年第一季度，基本每股净收益为0.49美元，摊薄后每股净收益为0.49美元；2018年同期基本每股净收益为1.10美元，摊薄后每股净收益为1.09美元[73] - 2019年第一季度，有62750份期权股份被视为反摊薄而排除在计算之外；2018年同期无此类情况[73] - 2014年股东批准的2014年股票激励计划，可提供最多262500股公司普通股（经5%股票股息调整）[74] - 2003年和2005年的股票激励计划已到期，不再发放新的奖励[74] - 2019年3月31日，2005计划和2014计划的可发行股份总数分别为241,500股和262,500股，已发行股份（扣除没收和过期期权）分别为(57,019)股和(75,843)股，因计划到期取消的股份分别为(184,481)股和0股，剩余可授予股份分别为0股和186,657股[78] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司股票期权的薪酬费用分别为2.4万美元和1000美元，截至2019年3月31日，还有38.2万美元的未确认薪酬费用将在2023年前确认[79] - 2019年1月1日至3月31日，股票期权的变动情况为：期初82,481份，无发行，行使(5,693)份，到期(11,675)份，期末65,113份，加权平均行使价格从38.02美元变为43.48美元，内在价值从32.7万美元变为4.2万美元[80] - 2019年2月20日，公司向非员工董事和部分高管授予10,993股股票，总费用42.4万美元，将在2019年分摊，截至3月31日，已确认10.6万美元[84] - 2018年4月13日，公司向股东发放了5%的股票股息[72] - 2014年股东批准的2014股票激励计划，可提供最多26.25万股公司普通股[74] - 截至2019年3月31日，2005计划可发行股份总数为241,500股，已发行股份（扣除没收和过期期权）为-57,019股，因计划到期取消184,481股，剩余可授予股份为0股；2014计划可发行股份总数为262,500股，已发行股份（扣除没收和过期期权）为-75,843股，剩余可授予股份为186,657股[78] - 2019年和2018年第一季度，公司分别确认股票期权补偿费用2.4万美元和1000美元；截至2019年3月31日，还有38.2万美元未确认补偿费用将在2023年前确认[79] - 2019年1月1日，流通股票期权数量为82,481份，加权平均行权价格为38.02美元，总内在价值为32.7万美元；截至3月31日，流通股票期权数量为65,113份，加权平均行权价格为43.48美元，总内在价值为4.2万美元[80] - 2019年前三个月无股票期权授予，2018年发行了62,750份股票期权[80] - 2019年2月20日，公司向非员工董事和高管授予10,993股股票，总费用为42.4万美元，截至3月31日，已确认10.6万美元费用[84] - 激励性股票期权行权价格不低于授予时股票公允价值，非合格股票期权行权价格由董事会确定，流通股票期权一般在授予日起十年到期，通常在授予日第四或第五周年归属[75] - 股票股息为5%，股份数据和每股行权价格范围已作相应调整[77] 会计准则相关情况 - 公司正在评估ASU 2016 - 13对其合并财务报表的影响，预计采用ASU 2017 - 04和ASU 2018 - 13不会对合并财务报表产生重大影响[23][24][25] - 2016年6月FASB发布的ASU No. 2016 - 13将于2019年12月15日后生效，公司正在评估其影响[23] - 2017年1月FASB发布的ASU No. 201