公司历史与业务范围 - 弗吉尼亚国民银行1998年成立，2018年合并VNBTrust，提供多种银行及金融服务[12] - 2018年公司成立Masonry Capital，提供投资咨询和管理服务[13] - 2018年公司成立Masonry Capital Management, LLC提供投资咨询和管理服务[13] - 截至2019年12月31日，公司及其子公司有5个全服务银行设施和1个得来速设施[14] - 截至2019年12月31日，公司及其子公司在弗吉尼亚州占用5个全方位服务银行设施及1个免下车设施[14] - 银行提供存款、贷款、财富投资咨询、信托和遗产管理等服务[17][18][19] - 银行提供包括支票账户、贷款等全方位银行及相关金融服务[17][18] - 截至2019年12月31日，公司有97名全职等效员工[82] - 2019年12月31日公司有97名全职等效员工，无员工由集体谈判单位代表[82] 业务竞争情况 - 公司业务竞争激烈，对手包括银行和非银行金融机构[22][23] - 公司在获取存款、发放贷款等多方面与其他银行及非银行企业竞争[22] 业务服务区域 - 银行主要服务弗吉尼亚州部分地区，当地有多种行业[21] 监管与合规要求 - 公司受《1956年银行控股公司法》等监管，由美联储和弗吉尼亚州公司委员会监督检查[11][27] - 公司作为银行控股公司受美联储和弗吉尼亚州公司委员会监管[27] - 银行控股公司收购银行或发生控制权变更需获美联储和弗吉尼亚州公司委员会批准[29][31] - 收购银行或银行控股公司超5%有表决权股份等情况需美联储事先批准[29] - 收购25%或以上有表决权证券可确认为控制，收购10% - 25%有表决权证券存在可反驳的控制推定[30] - 银行控股公司的允许活动受限制，美联储可要求终止有风险的活动[28] - 联邦储备政策要求银行控股公司是子银行的财务和管理力量来源[32] - 银行控股公司需担保资本不足子银行遵守资本恢复计划，担保金额上限为机构资本不足时总资产的5%或使机构符合资本标准所需金额[33] - 为避免子银行被接管，银行控股公司需担保“资本不足”子银行遵守资本恢复计划，担保金额上限为机构资本不足时总资产的5% [33] - 巴塞尔III资本规则要求银行和银行控股公司满足最低资本比率，包括普通股一级资本与风险加权资产比率至少7%等[41] - 巴塞尔III资本规则要求银行和银行控股公司满足最低资本比率，如普通股一级资本与风险加权资产比率至少7%等[41] - 修订后的“迅速纠正行动”规定，银行“资本状况良好”需满足普通股一级资本比率至少6.5%等条件，银行截至2019年12月31日达标[43] - 修订后的“迅速纠正行动”规定，银行“资本状况良好”需满足普通股一级资本比率至少6.5%等条件，银行截至2019年12月31日超该门槛[43] - 2018年8月28日，美联储扩大小银行控股公司政策声明适用范围至总资产少于30亿美元的银行控股公司，公司可能符合条件[47] - 2018年美联储扩大小银行控股公司政策声明适用范围至总资产少于30亿美元的银行控股公司，公司总资产少于30亿美元可能符合条件[47] - 社区银行杠杆比率框架要求社区银行组织一级杠杆比率超9%、总资产少于100亿美元等，公司决定不采用该框架[49][50] - 社区银行杠杆率框架要求社区银行组织一级杠杆率超9%、总资产少于100亿美元等，公司决定不采用该框架[49][50] - 银行与关联方交易受限，贷款交易通常需抵押，部分交易条件需与非关联交易相当或更有利[56] - 贷款给高管、董事或10%股东，若总额超过机构未受损资本和盈余的15%，或有足额易变现抵押品时超过额外10%，或所有信贷展期总额超过银行未受损资本和盈余，则被禁止[57] - 向拥有、控制或有权投票超过银行任何类别有表决权证券10%的人贷款，总金额超机构未受损资本和盈余15%，或有足额易变现抵押品贷款超额外10%，或所有此类人未偿还信贷总额超银行未受损资本和盈余时，联邦储备法第22（h）条禁止贷款[57] - 银行在最近一次社区再投资法案（CRA）检查中获得“满意”评级[59] - 银行最近一次社区再投资法案（CRA）检查评级为“满意”[59] - 英国金融行为监管局宣布2021年后不再要求银行提交伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR），公司成立专注委员会应对向替代参考利率（ARRs）过渡[60][61] - 2017年7月英国金融行为监管局宣布2021年后不再劝说或要求银行提交伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR），公司成立专注委员会促进向替代参考利率（ARRs）过渡[60][61] - 多德 - 弗兰克法案及相关法规禁止有保险的存款机构及其附属机构进行短期自营交易等，2018 - 2019年沃尔克规则对公司运营和财务状况无重大影响[64] - 沃尔克规则在2019年和2018年对公司运营或财务状况无重大影响[64] - 消费者金融保护局（CFPB）负责资产超100亿美元机构的联邦消费者金融法律合规，公司和银行合并资产100亿美元及以下，由货币监理署（OCC）监督[67] - 消费者金融保护局（CFPB）负责资产超100亿美元机构联邦消费者金融法律合规实施、检查和执行，公司和银行合并总资产100亿美元或以下，多数消费者保护方面由货币监理署（OCC）监督[67] - 合格抵押贷款的点和费用不能超过贷款总额的3%，消费者债务收入比（DTI）须低于规定阈值，公司作为小债权人符合相关规则[71] - 合格抵押贷款消费者支付的点数和费用不能超贷款总额3%，消费者债务收入比（DTI）须低于规定阈值，小债权人（资产低于20亿美元、前一日历年发放不超500笔首笔封闭式住宅抵押贷款且发放后将贷款保留在投资组合中）可不受特定DTI阈值限制发放合格抵押贷款，公司作为小债权人符合相关规则[71] - 2010年联邦银行监管机构发布激励薪酬政策最终指导，美联储和OCC将审查非“大型复杂银行组织”的激励薪酬安排[72][73] - 2010年联邦银行监管机构发布激励薪酬政策综合最终指南，美联储和OCC将审查非“大型复杂银行组织”的激励薪酬安排[72][73] - 2016年美国证券交易委员会（SEC）和联邦银行机构提议禁止金融机构设立鼓励不当冒险的激励薪酬安排，最终规则未发布[74] - 2016年美国证券交易委员会（SEC）和联邦银行监管机构提议规则，禁止受涵盖金融机构设立或维持鼓励不当冒险的基于激励的薪酬安排，评论期已结束，最终规则未发布[74] - 2016年10月联邦银行监管机构发布针对资产超500亿美元机构的网络安全风险管理和恢复标准提案，最终规则未发布[77] - 拟议规则适用于总资产达500亿美元及以上的银行控股公司和银行，或影响总资产低于500亿美元金融机构的监管要求[77] - 未来立法和监管举措可能改变公司和银行经营环境，公司无法预测影响[78] - 公司运营受美联储货币政策影响，影响贷款、投资和存款的增长与分布[79] - 公司需遵守证券法律的报告义务，相关报告可在公司网站免费获取[81] 财务数据关键指标 - 截至2019年12月31日，公司的一级资本、普通股一级资本、总资本与风险加权资产、杠杆比率分别为14.28%、14.28%、15.08%和10.81%，银行分别为14.18%、14.18%、14.98%和10.73%，均超最低要求[42] - 截至2019年12月31日，公司和银行的一级资本、普通股一级资本、总资本与风险加权资产及杠杆比率分别为14.28%、14.28%、15.08%、10.81%和14.18%、14.18%、14.98%、10.73%，均超最低要求[42] - 银行截至2019年12月31日符合“资本状况良好”定义[53] - 联邦存款保险公司为银行存款提供最高25万美元的保险，公司2019年和2018年存款保险评估费用分别为3.6万美元和18.9万美元[55] - 2019年公司获15.5万美元联邦存款保险公司小银行信贷评估奖励，因存款保险基金储备率超1.38%[55] - 截至2019年12月31日，投保至少五年的机构总基础评估率为1.5至40个基点，资产少于100亿美元的银行为1.5至30个基点[55] - 联邦存款保险公司（FDIC）存款保险基本限额为每位储户25万美元，DIF目标指定储备比率为2%，储备比率达2%和2.5%时评估费率表降低，2019年末投保至少五年机构总基础评估率为1.5至40个基点，资产低于100亿美元银行适用1.5至30个基点[55] - 2019年和2018年公司存款保险评估费用分别为3.6万美元和18.9万美元，2019年获15.5万美元FDIC小银行信贷评估奖励，因存款保险基金储备比率超1.38%[55] 政策法规变化 - 2017年12月22日美国签署税改法案，2018年1月1日起联邦企业税率从最高35%降至统一的21%[80] - 2017年12月22日美国签署《减税与就业法案》，2018年1月1日起美国联邦企业税率从最高35%降至统一的21%[80] - 巴塞尔IV标准拟于2022年1月1日生效，2027年1月1日完成总产出下限逐步实施，对公司和银行的影响取决于监管机构实施方式[46] 前瞻性声明风险 - 前瞻性声明受通胀、利率、地缘政治等因素影响，实际结果可能与预期有重大差异[8][9]