公司基本信息 - 公司是应用服务提供商，旗舰产品Verb Go是CRM应用，利用互动视频技术提高销售转化率，服务约100家直销行业客户，应用在超60个国家、超48种语言中使用，有82.5万个人用户[32][34] - 公司客户主要来自2000亿美元的全球直销行业，目前为约100家直销行业客户提供服务，应用在60多个国家、48种语言中使用，约有82.5万个人用户[164] 公司名称及股权变更 - 2019年2月1日，公司名称由nFüsz, Inc.变更为Verb Technology Company, Inc.，并实施1比15的反向股票分割[28][29] - 2019年2月1日公司名称由nFüsz, Inc.变更为Verb Technology Company, Inc.，同日实施1比15的反向股票分割[159][160] 公司收购情况 - 2019年4月12日公司完成对Sound Concepts的收购，支付1500万美元现金并发行3327791股受限普通股，受限股公允价值782万美元[30][31] - 2019年4月12日，公司完成对Verb Direct的收购，支付1500万美元现金并发行3,327,791股受限普通股，收购股份公允价值为782万美元[80] - 收购产生的暂定商誉和无形资产总计2267.7万美元[81] - 收购日暂定的资产和负债情况：其他流动资产200.4万美元、财产和设备5.8万美元、其他资产130.2万美元；流动负债215.3万美元、长期负债106.8万美元；无形资产1033万美元、商誉1234.7万美元，购买价格2282万美元[82] - 2019年4月12日公司完成对Sound Concepts的收购，支付1500万美元现金并发行3327791股受限普通股，交易结束日收购股份估值782万美元[161] 财务报表编制及准则应用 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，未经审计的中期合并财务报表应与2018年年报一并阅读[36] - 公司租赁办公空间和设备，租赁期36至94个月，2019年1月1日起采用ASC 842准则[48][49] - 公司收入主要来自SaaS应用服务、数字营销和销售支持服务、定制印刷产品等，按ASC 606准则确认收入[51][52] - 公司自2019年1月1日起采用ASU 2018 - 07，该标准对2019年9月30日止九个月及以前财务报表无重大影响[65] - 公司使用概率加权平均Black - Scholes - Merton定价模型确定衍生负债公允价值，采用Level 3输入值进行估值[62] - 公司于2019年1月1日采用ASU2018 - 07简化非员工股份支付会计处理，对合并财务报表无重大影响[206] 公司信用及经营风险 - 公司面临信用集中风险，现金存款可能超FDIC保险上限25万美元，应收账款方面3大客户分别占比13%、13%、11%，合计占比37%，采购方面1大供应商占比10%，应付账款方面2大客户分别占比16%、12%，合计占比28%[45][47] - 公司允许终端用户在购买后30天内退货[55] - 2019年前九个月公司净亏损846.6万美元，经营活动使用现金650.6万美元，持续经营能力存疑[39] - 截至2019年9月30日，公司现金为190万美元，未来3个月运营费用可能超营收，需筹集资金 [190] 公司股权及认股权证情况 - 截至2019年9月30日，公司普通股发行和流通股数为23409949股，较2018年12月31日的12055491股增长约94%[14] - 2017年12月31日，公司普通股股份为7,941,235股，金额为1,000美元，实收资本为22,749,000美元，累计亏损为28,540,000美元，总计亏损5,789,000美元[20] - 2018年9月30日，公司普通股股份为11,678,418股，金额为1,000美元，实收资本为34,447,000美元，累计亏损为36,733,000美元，总计亏损2,284,000美元[20] - 截至2019年9月30日和2018年9月30日，公司分别有2,914,641和2,265,641份未行使期权，以及11,132,960和1,276,803份认股权证，因具反摊薄效应未纳入每股净亏损计算[66] - 2019年4月公司为收购Verb Direct发行332.7791万股普通股，公允价值782万美元[120] - 2019年9月30日止九个月，公司为服务向供应商发行35.4288万股普通股，公允价值93万美元[121] - 2019年9月30日止九个月，公司为发行应付票据向持有人发行2.5272万股普通股，公允价值18.2万美元[122] - 2019年9月30日止九个月，公司因应付票据及应计利息转换发行78.0619万股普通股，价值112.9万美元；4月30日将1万美元应付账款转换为4142股普通股[123] - 2019年8月14日公司发行5030股A系列优先股及可购买324.5162万股普通股的认股权证，获得净收益468.8万美元[124] - A系列优先股初始转换价格为每股1.55美元，每股可转换约645股普通股，在特定情况下可强制转换[127] - 8月认股权证初始行使价格为每股1.88美元，发行时公允价值617.3万美元，其中468.8万美元冲减额外实收资本，148.5万美元计入融资成本[131][132] - 截至2019年9月30日，股票期权未行使数量为291.4641万股，加权平均行使价格为5.05美元，内在价值为0[135] - 2019年前9个月，公司授予员工和顾问购买735,667股普通股的股票期权，平均行权价3.97美元/股，授予日总公允价值约215.5万美元[136] - 2019年前9个月，与股票期权归属相关的股票薪酬费用为150.5万美元，截至2019年9月30日，未确认的基于股票的薪酬费用为430万美元，预计到2023年8月确认为运营费用[137] - 2019年9月30日，公司有11,132,960份认股权证流通在外，加权平均行权价3.06美元，加权平均剩余合约期限4.48年，内在价值为0[139] - 2019年前9个月，公司在公开发行中授予购买6,869,084股普通股的认股权证，平均行权价3.46美元/股，2024年4月到期[140] - 2019年前9个月，公司在优先股发行中授予购买3,245,162股普通股的认股权证，行权价1.88美元/股，2024年8月到期[141] - 2019年前9个月，186,969份认股权证被行使，转换为173,714股普通股，加权平均行权价1.15美元，公司收到4.5万美元[144] - 2019年9月30日后，公司向供应商发行114,804股普通股用于支付服务费用，公允价值11.2万美元[152] - 2019年9月30日后，公司授予一名员工购买26,000股普通股的股票期权，平均行权价1.05美元/股，授予日总公允价值2.8万美元[153] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，公司总资产为2901.5万美元，较2018年12月31日的89.8万美元增长约3129%[14] - 截至2019年9月30日，公司总负债为1141.6万美元，较2018年12月31日的595.3万美元增长约92%[14] - 2019年前三季度，公司总营收为661.5万美元，较2018年同期的2.6万美元增长约25342%[16] - 2019年前三季度，公司净亏损为846.6万美元，较2018年同期的819.3万美元增长约3%[16] - 2019年前三季度，公司研发费用为311.3万美元，较2018年同期的43.8万美元增长约611%[16] - 2019年前三季度，公司一般及行政费用为880.3万美元，较2018年同期的523.5万美元增长约68%[16] - 2019年9月30日九个月净亏损为8,466,000美元，2018年同期为8,193,000美元[22] - 2019年9月30日九个月经营活动净现金使用量为6,506,000美元，2018年同期为2,801,000美元[22] - 2019年9月30日九个月投资活动净现金使用量为14,577,000美元，2018年同期为0[22] - 2019年9月30日九个月融资活动净现金提供量为22,334,000美元，2018年同期为3,170,000美元[22] - 2019年9月30日现金期末余额为1,885,000美元，2018年同期为380,000美元[22] - 2019年收购子公司时发行普通股的公允价值为7,820,000美元，2018年为0[23] - 2019年应付票据及应计利息转换为普通股的金额为1,184,000美元，2018年为3,066,000美元[23] - 2019年第三季度数字业务收入143.8万美元，2018年同期为112万美元；2019年前九个月数字业务收入395.1万美元，2018年同期为297万美元[85] - 2019年第三季度总运营费用502.5万美元，2018年同期为232.3万美元；2019年前九个月总运营费用1515.7万美元，2018年同期为1081.8万美元[85] - 2019年第三季度净亏损311.7万美元，2018年同期为177.3万美元；2019年前九个月净亏损892.5万美元，2018年同期为906.6万美元[85] - 截至2019年9月30日，公司财产和设备总值87.3万美元，累计折旧13.2万美元，净值74.1万美元；2018年12月31日总值10.8万美元，累计折旧9.7万美元，净值1.1万美元[88] - 2019年采用ASC 842准则后，确认经营租赁使用权资产总计313.9万美元，经营租赁负债总计371.6万美元[92] - 2018年公司发行应付票据本金总计134万美元，净收益130万美元，原始折扣4万美元，平均年利率5.42%，2019年已结算，记录债务清偿损失69.1万美元[95][96] - 截至2019年9月30日，应付票据未偿还余额为0，2019年前九个月应付票据利息费用1万美元，2018年为0[97] - 截至2019年9月30日，公司对关联方的应付票据余额分别为Note 1：82.5万美元、Note 2：11.2万美元、Note 3：24万美元、Note 4：0[98] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，应付关联方票据未偿还余额分别为117.7万美元[99] - 2015年12月1日公司向大股东兼CEO发行可转换票据，年利率12%，截至2019年9月30日和2018年12月31日未偿还余额均为82.5万美元[100] - 2019年3月22日公司向CFO发行票据，金额5.8万美元，年利率5%，4月11日还清[101] - 应付关联方票据2019年前9个月和2018年前9个月利息费用分别为10.6万美元和17.6万美元，支付利息分别为9.6万美元和23.7万美元[102] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，可转换应付票据总额（扣除债务折扣前）分别为0和190万美元，扣除债务折扣后分别为0和81.8万美元[103] - 2018年10月19日向Bellridge发行150万美元可转换票据，2019年4月支付余额，确认衍生负债公允价值变动67万美元，摊销剩余债务折扣14.4万美元，确认衍生负债终止收益139.6万美元[103][107] - 2018年10月30日发行40万美元可转换票据，2019年4月5日将41万美元本金和应计利息转换为182,333股普通股，确认衍生负债公允价值变动2.1万美元，摊销剩余债务折扣4.8万美元，确认衍生负债终止收益18.7万美元[108] - 2019年2月1日向Bellridge发行50万美元可转换票据，4月增加本金2.5万美元，4月支付余额，确认衍生负债公允价值变动26万美元，摊销剩余债务折扣36.6万美元，确认衍生负债终止收益64.4万美元[109][110][111] - 可转换应付票据2019年前9个月和2018年前9个月利息费用分别为3.5万美元和14.5万美元[113] - 2019年9月30日，衍生负债公允价值为359.1万美元，较2018年12月31日的257.6万美元有变化，期间新增衍生负债656.1万美元，公允价值变动332万美元，注销收益222.7万美元[115][116] - 2019年第三季度总营收290万美元，2018年同期为1万美元，SaaS营收140万美元，2018年同期为1万美元，欢迎套件、履行和运输营收140万美元，2018年同期为0[166][167] - 2019年第三季度总营收成本150万美元，2018年同期为1.3万美元，SaaS营收成本22.1万美元，2018年同期为1.3万美元，欢迎套件、履行和运输营收成本130万美元，2018年同期为0[166][168] - 20