诉讼相关情况 - 公司在VirnetX Inc. v. Cisco Systems, Inc.等诉讼中获4.398亿美元赔偿，2020年3月13日收到苹果含利息的最终付款4.5403385987亿美元，苹果已申请撤销判决并要求返还付款[7] - 在VirnetX Inc. v. Apple, Inc.诉讼中，联邦巡回上诉法院部分维持、部分撤销原判，地区法院拒绝公司基于先前陪审团裁决作出新判决的动议，并下令就损害赔偿进行新的陪审团审判，定于2020年8月17日进行[8] - 2012年11月6日，美国地方法院陪审团判苹果侵犯公司四项专利，赔偿超36.8万美元[69] - 2016年9月30日，美国地方法院陪审团判苹果侵犯公司四项专利，赔偿30.24万美元；2017年9月29日最终判决总金额43.97万美元，包括30.24万美元（陪审团裁决）、4.13万美元（加重赔偿）和9.6万美元（费用和利息）[71] - 2018年8月31日，美国地方法院对“Apple II”案作出最终判决，确认陪审团裁决的50.26万美元，并批准公司补充损害赔偿等请求；9月20日，双方同意增加9.33万美元费用和利息，最终判决总金额59.59万美元[74] - 苹果另一侵权案最终判决金额为595,900美元，美国联邦巡回上诉法院部分改判并发回重审损害赔偿，地方法院于2020年5月1日下令就损害赔偿进行新的陪审团审判，定于8月17日进行[74][76] - 律师事务所McKool Smith向美国仲裁协会对公司提起仲裁，称根据2010年协议应获得苹果2020年付款的8%即3630万美元应急费用，公司否认该索赔[78] - 2020年3月23日，McKool Smith, P.C.向美国仲裁协会对公司提起仲裁，称有权获得苹果2020年付款的8%即3630万美元应急费用，公司否认该索赔[78] 财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司现金及现金等价物为435,812美元，较2019年12月31日的3,135美元大幅增加；总资产为448,119美元，较2019年12月31日的7,498美元显著增长[14] - 2020年第一季度，公司营收为302,576千美元，而2019年同期仅为8千美元；净收入为299,945千美元，2019年同期为亏损5,608千美元[15] - 2020年第一季度，公司运营费用为119,382千美元，主要包括90,101千美元的许可成本、1,905千美元的研发费用和27,376千美元的销售、一般及行政费用[15] - 2020年第一季度，公司基本每股收益为4.26美元，摊薄后每股收益为4.20美元；2019年同期基本和摊薄后每股亏损均为0.08美元[15] - 2020年第一季度，公司综合收入为299,948千美元，2019年同期为综合亏损5,607千美元[17] - 截至2020年3月31日，公司普通股发行及流通股数为70,838,177股，较2019年12月31日的69,586,764股有所增加[14] - 2019年3月31日公司股东权益为8730千美元，2019年12月31日为5628千美元，2020年3月31日为311610千美元[19] - 2020年第一季度净收入为299945千美元，2019年第一季度净亏损为5608千美元[21] - 2020年第一季度经营活动提供的净现金为426360千美元，2019年第一季度使用的净现金为4819千美元[21] - 2020年第一季度投资活动提供的净现金为1061千美元，2019年第一季度使用的净现金为1229千美元[21] - 2020年第一季度融资活动提供的净现金为5256千美元，2019年第一季度为3664千美元[21] - 2020年第一季度，公司所得税费用为32,759美元，税前收入为332,704美元，有效税率为9.9%；2019年同期所得税费用为2美元，税前亏损为5,606美元，有效税率为0.04%[52] - 截至2020年3月31日，公司递延所得税资产为8,722美元，因2020年第一季度有重大应税收入，公司认为更有可能收回递延所得税资产，因此转回了总计38,112美元的估值备抵[52] - 2020年和2019年第一季度，公司因使用飞机向K2 Investment Fund LLC支付的费用和报销分别约为76美元和559美元[58] - 2020年和2019年第一季度，计入一般及行政费用的股份支付费用分别为348美元和374美元，计入研发费用的分别为430美元和411美元[60] - 2020年第一季度，公司授予240,000股期权，加权平均授予日公允价值为每股4.30美元[61] - 截至2020年3月31日，与未归属股票期权和受限股票单位相关的未确认股份支付费用分别为4,088美元和1,581美元，将分别在约2.24年和2.08年的估计加权平均期间内摊销[62] - 截至2020年3月31日，公司根据ATM协议可发售的普通股总价值最高达21,964美元[64] - 2020年第一季度，公司通过ATM出售1,049,382股普通股，平均销售价格为每股4.41美元，总收益为4,627美元；2019年同期出售560,338股，平均销售价格为每股5.24美元，总收益为2,936美元[65] - 2019年1月1日，办公室租赁记录使用权资产和租赁负债45美元；2020年3月31日，使用权资产和租赁负债总计84美元；2020年第一季度租赁费用13美元[82] - 2020年第一季度，公司净收入29.9945万美元，基本每股收益4.26美元，摊薄后每股收益4.20美元；2019年第一季度净亏损5608美元，基本和摊薄后每股收益均为 - 0.08美元[84] - 2020年第一季度，加权平均基本流通股为70,365千股，2019年为67,596千股[84] - 2020年第一季度，稀释性证券的影响为1,019千股，2019年为0[84] - 2020年第一季度，加权平均稀释流通股为71,384千股，2019年为67,596千股[84] - 2020年第一季度，基本每股收益为4.26美元，2019年为 - 0.08美元[84] - 2020年第一季度，摊薄每股收益为4.20美元，2019年为 - 0.08美元[84] - 2020年第一季度，2,161,955股潜在稀释性证券因反稀释作用未计入摊薄每股收益计算；2019年第一季度，5,865,014股潜在稀释性证券因反稀释作用未计入摊薄每股收益计算[84] - 2020年3月31日，公司现金及现金等价物为435,812美元，可供出售投资为1,336美元，总计437,148美元；2019年12月31日，现金及现金等价物为3,135美元，可供出售投资为2,394美元，总计5,529美元[47] 业务活动相关情况 - 公司开展产品和专利组合商业化活动，但面临诸多障碍和风险，可能无法获得更多许可协议或达成创收安排[9] - 公司目前拥有约194项专利和待申请专利，包括70项美国专利/专利申请和124项外国专利/验证/待申请专利[25] - 2020年第一季度，公司因苹果专利侵权案有利判决，应计90101千美元[25] - 2020年第一季度，公司从苹果获得454034千美元一次性付款，其中专利许可收入302428千美元[35] - 公司专利许可的履约义务通常在专利权利转移给客户时的某一时点履行完毕，某些托管安排收入在服务合同期内确认[34] - 公司不提前记录或有收益，管理层通常仅在收到现金时才认为此类收益已实现[38] 公司政策及计划相关 - 公司提醒投资者不要过度依赖前瞻性陈述，这些陈述受多种风险和不确定因素影响，实际结果可能与陈述存在重大差异[6] - 公司依据美国公认会计原则编制合并财务报表，需对资产、负债、收入和费用等进行估计和假设，实际结果可能与估计存在重大差异[29] - 公司确定租赁安排是否为租赁，使用权资产和租赁负债在租赁开始日按租赁付款额的现值确认[32] - 公司收入来自客户合同的许可和特许权使用费，依据ASC Topic 606确认收入，专利许可的履约义务通常在专利权利转移时满足，某些托管安排收入在服务合同期内确认[33][34] - 公司积极维护知识产权，因专利侵权纠纷收到的款项按各要素公允价值分配，许可和特许权使用费相关要素确认为收入，报销成本要素冲减费用，损害赔偿和利息要素计入其他收入[35] - 公司不提前确认或有收益，管理层通常在收到现金时才认为收益实现[38] - 2020年第一季度因应税收入显著，公司确定很可能收回递延所得税资产，期间转回估值备抵；2019年因经营亏损历史未确认递延所得税资产收益[54] - 公司“VirnetX Holding Corporation 2013 Equity Incentive Plan”获股东批准，可授予最多16,624,469股普通股，2020年3月31日剩余1,271,039股可授予，计划2024年到期[59] - 2018年公司提交100,000美元通用暂搁注册声明，与Cowen & Company, LLC签订股权销售协议，可出售最高50,000美元普通股；2020年3月31日，协议下剩余最高21,964美元普通股可供发售[63][64] 公司近期交易及决策 - 2020年4月2日，公司向员工授予5万份期权，加权平均授予日公允价值为每份3.87美元；4月29日，发行2.5万份认股权证，行权价每股5.75美元，2025年4月29日到期[86] - 2020年5月8日，公司董事会批准每股1美元的特别现金股息，5月26日左右支付给5月18日收盘时登记在册的股东[87]