公司基本信息 - 公司有超30个全球品牌，通过19个全资子公司和1个多数股权子公司开展业务[131] - 公司运营汽车电子、消费电子和生物识别三个可报告业务板块[137] - 公司目标是通过收购新品牌、采用新技术等方式发展业务，也会考虑剥离产品线或业务[140] 公司运营状况 - 截至报告提交日，公司2个运营地点仍关闭[132] - 公司曾暂时让约20%全球员工休假，截至提交日约3%员工仍在休假[136] 公司融资与收购 - 2020年4月公司从美国信贷安排借款20000美元，6月11日修订信贷安排延长到期日[135] - 2020年7月1日，公司以11000美元现金收购Directed部分资产和负债[141] - 2020年1月31日，公司收购Vehicle Safety Holdings Corp.部分资产和负债[142] 会计准则变更 - 2020年3月1日，公司采用ASU 2016 - 13会计准则[143] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年8月31日止的三个月和六个月，公司营收同比增加，但部分产品线销售受负面影响[133] - 截至2020年8月31日的三个月和六个月，公司总净销售额分别为128,032美元和200,019美元，同比分别增长41.9%和8.9%[145] - 截至2020年8月31日的三个月和六个月，公司毛利润分别为38,076美元和58,051美元，同比分别增长60.2%和16.6%[149] - 截至2020年8月31日的三个月和六个月，公司总运营费用分别为29,393美元和57,235美元，同比分别下降6.7%和11.4%[154] - 2020年8月31日止三个月，利息和银行费用为-1,010美元，较2019年的-887美元减少123美元，降幅13.9%；权益投资收益为1,883美元，较2019年的1,265美元增加618美元，增幅48.9%；投资收益为0，较2019年的775美元减少775美元，降幅100.0%；其他净收入为-392美元，较2019年的547美元减少939美元，降幅171.7%；总其他收入（费用）为481美元，较2019年的1,700美元减少1,219美元，降幅71.7%[159] - 2020年8月31日止六个月，利息和银行费用为-1,863美元，较2019年的-1,884美元增加21美元，增幅1.1%；权益投资收益为2,745美元，较2019年的2,705美元增加40美元，增幅1.5%；投资收益为0，较2019年的775美元减少775美元，降幅100.0%；其他净收入为142美元，较2019年的2,191美元减少2,049美元，降幅93.5%；总其他收入（费用）为1,024美元，较2019年的3,787美元减少2,763美元，降幅73.0%[159] - 2020年8月31日止三个月，公司记录所得税费用2,609美元，其中包括142美元离散所得税收益；2019年同期记录所得税费用1,115美元，其中包括1,400美元离散所得税收益[166] - 2020年8月31日止三个月，有效税率为28.5%（税前收入9,164美元），2019年同期为18.4%（税前亏损6,049美元）[167] - 2020年8月31日止六个月，公司记录所得税费用4,390美元，其中包括4,151美元离散所得税费用；2019年同期记录所得税收益1,530美元，其中包括1,380美元离散所得税收益[168] - 2020年8月31日止六个月，有效税率为238.6%（税前收入1,840美元），2019年同期为-13.8%（税前亏损11,066美元）[169] - 2020年因《CARES法案》对净营业亏损的技术修正，公司在6个月内记录了4,275美元的离散所得税费用[165] - 2020年6个月内，公司收到一份关键人员人寿保险保单收益420美元；2019年同期收到1,000美元[162] - 2020年8月31日止三个月和六个月，因利率降低，公司短期货币市场投资利息收入减少[163] - 截至2020年8月31日，公司净收入为7340美元，2019年同期亏损5964美元；EBITDA为13531美元，2019年同期亏损1326美元；调整后EBITDA为13890美元，2019年同期亏损915美元[172] - 截至2020年8月31日，公司营运资金为162682美元，包含现金及现金等价物45889美元；2月29日营运资金为146798美元，包含现金及现金等价物37425美元[173] - 2020年上半年经营活动使用现金90美元，2019年同期使用现金12874美元[174] - 2020年上半年投资活动使用现金12104美元，主要因收购Directed业务及资本支出；2019年同期使用现金1306美元，主要因资本支出[175] - 2020年上半年融资活动提供现金19496美元，主要因信贷安排借款；2019年同期使用现金4649美元，主要因偿还银行债务及回购A类普通股[176] - 2020年8月31日止的三个月和六个月，美元相对外币统一升值10%，将使销售分别减少约2400美元和3600美元，净收入分别减少约120美元和140美元[190] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2020年8月31日的三个月和六个月，汽车电子业务净销售额分别为32,633美元和49,909美元，同比变化分别为增长21.6%和下降11.6%[145] - 截至2020年8月31日的三个月和六个月，消费电子业务净销售额分别为94,992美元和149,506美元，同比分别增长50.7%和18.0%[145] - 截至2020年8月31日的三个月和六个月，生物识别业务净销售额分别为263美元和360美元，同比分别增长3.5%和38.5%[145] - 截至2020年8月31日的三个月和六个月，汽车电子业务毛利率分别下降20和200个基点[150] - 截至2020年8月31日的三个月和六个月，消费电子业务毛利率分别增加390和260个基点[151] - 截至2020年8月31日的三个月和六个月，生物识别业务毛利率分别增加和下降[153] - 截至2020年8月31日的三个月和六个月，汽车销售分别占净销售额的25.5%和25.0%，低于上年同期的29.7%和30.7%[145] 高管薪酬 - 2020年第二季度公司授予首席执行官200,000股完全归属普通股，2019年8月31日止三个月和六个月产生约800美元补偿费用，本财年未重复[156] 信贷额度与债务情况 - 公司高级担保信贷安排提供最高127500美元的循环信贷额度，截至2020年8月31日，可用额度为77905美元[178] - 公司在德国有欧元资产贷款安排，信贷额度为8000欧元，2023年7月31日到期[183] - 截至2020年8月31日，公司总承诺金额为224554美元，其中1年内到期192055美元，2 - 3年到期23604美元，4 - 5年到期1995美元，5年后到期6900美元[185] 表外与关联交易情况 - 公司无表外安排、交易、义务或与未合并实体的其他关系，也无关联方交易[187][188] 金融衍生品与外汇风险 - 2020年8月31日止的三个月和六个月，与远期合约相关的其他综合收益（损失）中记录的未实现收益（损失）为-402美元[191] - 2020年8月31日，远期外汇合约公允价值假设出现10%的不利变化，将对这些远期外汇合约的公允价值产生40美元的负面影响[191] - 2020年8月31日，外币汇率假设出现10%的不利变化，将对截至该日六个月的其他综合收益（损失）产生69美元的负面影响[192] 特定地区业务与资产情况 - 2020年8月31日止的三个月和六个月，委内瑞拉没有销售业务，且截至该日在委内瑞拉投资的与现金相关的资产极少[193] - 截至2020年8月31日，公司在委内瑞拉持有的某些用于投资目的的长期资产价值为零[193] 抵押贷款与利率互换情况 - 截至2020年8月31日，佛罗里达抵押贷款的未偿还债务为7364美元，利息按1个月伦敦银行同业拆借利率的70%加1.54%收取[194] - 截至2020年8月31日，公司针对佛罗里达抵押贷款有一份名义金额为7364美元的利率互换协议，该协议将佛罗里达抵押贷款的利率锁定在3.48%（含信用利差）直至2026年3月[194] - 公司在德国的两项欧元资产抵押贷款中的一项有未偿还的可变利率债务[194] - 截至2020年8月31日，未审计合并资产负债表中其他负债项下记录的利率互换协议的总净公允价值为591美元[195] - 利率互换协议公允价值的变化反映为其他资产或负债的调整，并相应调整累计其他综合收益（损失）[195]