公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为65.63215亿美元和56.19555亿美元，较2019年12月31日增长16.8%[13] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总负债分别为57.37639亿美元和48.88138亿美元[13] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司股东权益分别为8.25576亿美元和7.31417亿美元，较2019年12月31日增长12.9%[13] - 2020年和2019年前三季度，公司总利息和贷款手续费收入分别为1.22895亿美元和1.18804亿美元，较2019年同期增长3.4%[15] - 2020年和2019年前三季度，公司总利息支出分别为1343万美元和1437万美元[15] - 2020年和2019年前三季度，公司净利息和贷款手续费收入分别为1.21552亿美元和1.17367亿美元，较2019年同期增长3.6%[15] - 2020年和2019年前三季度，公司非利息收入分别为3167.8万美元和3567.6万美元，较2019年同期下降11.2%[16] - 2020年和2019年前三季度，公司非利息支出分别为7402.1万美元和7477.7万美元，较2019年同期下降1.0%[16] - 2020年和2019年前三季度，公司净利润分别为5657.5万美元和5966.1万美元，较2019年同期下降5.2%[16] - 2020年和2019年前三季度，公司综合收入分别为1.34147亿美元和1.20111亿美元，较2019年同期增长11.7%[18] - 2020年6月30日至9月30日，公司净收入为20051千美元，其他综合收入为9891千美元[20] - 2020年前九个月净收入为56575千美元，2019年同期为59661千美元[23] - 2020年前九个月折旧和摊销为18482千美元，2019年为15178千美元[23] - 2020年前九个月信贷损失拨备为4300千美元，2019年无此项[23] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为96240千美元，2019年同期为64661千美元[24] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为832152千美元，2019年同期为提供28671千美元[24] - 2020年前九个月融资活动提供的净现金为761455千美元，2019年同期为使用97977千美元[24] - 2020年9月30日现金及银行存款期末余额为398964千美元，2019年同期为415639千美元[24] - 2020年补充披露非现金活动中，以经营租赁负债交换取得使用权资产为6457千美元，2019年为23587千美元[24] - 2020年现金支付经营租赁负债金额为4905千美元，2019年为5123千美元[24] - 2020年支付利息为1310千美元，支付所得税为18708千美元；2019年支付利息为1417千美元，支付所得税为16021千美元[24] - 2020年和2019年前三季度归属普通股股东的净利润分别为5657.5万美元和5966.1万美元；基本每股收益分别为2.10美元和2.22美元，较2019年同期下降5.4%；摊薄每股收益分别为2.10美元和2.21美元[124] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，贷款总额为13.10009亿美元，较2019年12月31日的11.26664亿美元增长16.27%[70] - 商业贷款中，薪资保护计划（PPP）贷款为2.43982亿美元，其他商业贷款为2.01623亿美元，商业贷款总额为4.45605亿美元，较2019年的2.22085亿美元增长100.65%[70] - 商业房地产贷款为5.63707亿美元，较2019年的5.78758亿美元下降2.60%；建设贷款为14万美元，较2019年的161.8万美元下降91.35%；住宅房地产贷款为2507.6万美元，较2019年的3274.8万美元下降23.42%；消费者分期付款及其他贷款为2.75481亿美元，较2019年的2.91455亿美元下降5.48%[70] - 2020年第三季度，信贷损失准备金总额为2414.2万美元，较期初的2452.9万美元下降1.58%[70] - 2020年前九个月，信贷损失准备金总额为2414.2万美元，期初调整后余额为2150.1万美元，增长12.28%[70] - 2019年第三季度，贷款损失准备金总额为1982.8万美元，较期初的2011.7万美元下降1.43%[72] - 2019年前九个月，贷款损失准备金总额为1982.8万美元，期初余额为2135.1万美元，下降7.13%[73] - 截至2019年12月31日，贷款损失准备金总额为1948.4万美元，其中单独评估减值的为241.3万美元，集体评估减值的为1707.1万美元[73] - 截至2019年12月31日，贷款账面价值总额为11.26664亿美元，其中单独评估减值的为1582.4万美元，集体评估减值的为11.1084亿美元[73] - 2020年9月30日，公司商业贷款“通过”等级金额为437216千美元[74] - 2020年9月30日，公司商业房地产贷款“通过”等级金额为546714千美元[74] - 2020年9月30日，公司建设贷款“通过”等级金额为140千美元[74] - 2020年9月30日，公司住宅房地产贷款“通过”等级金额为23699千美元[74] - 2020年9月30日，公司分期付款及其他贷款“通过”等级金额为274251千美元[74] - 2020年9月30日，公司所有贷款“通过”等级总金额为1282020千美元[74] - 2020年9月30日，公司所有贷款“次级”等级总金额为27079千美元[74] - 2020年9月30日，公司所有贷款“可疑”等级总金额为505千美元[74] - 2020年9月30日，公司所有贷款“损失”等级总金额为405千美元[74] - 2020年9月30日，公司所有贷款总金额为1310009千美元[74] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司可出售债务证券总额分别为398399.4万美元和307884.6万美元[109][111] - 2020年9月30日非经常性按公允价值计量的资产总额为935.3万美元，2019年12月31日为1007.1万美元[113] - 2020年9月30日现金及银行存款为39896.4万美元，2019年12月31日为37342.1万美元[117] - 2020年9月30日持有至到期债务证券账面价值为57779.5万美元，公允价值为59370.1万美元；2019年12月31日账面价值为73807.2万美元，公允价值为74429.6万美元[117] - 2020年9月30日贷款账面价值为128586.7万美元，公允价值为134724.5万美元；2019年12月31日账面价值为110718万美元，公允价值为115294.9万美元[117] - 2020年9月30日存款账面价值为553919万美元，公允价值为553930万美元；2019年12月31日账面价值为481262.1万美元，公允价值为481093.4万美元[117] - 2020年9月30日不可无条件撤销的贷款承诺为3977.9万美元[120] - 2020年9月30日未使用贷款承诺为27933万美元，2019年12月31日为26531.1万美元[120] - 2020年9月30日未到期备用信用证总额为235.6万美元，2019年12月31日为309.9万美元[120] - 2020年9月30日对第三方信用卡公司的全额追索担保未偿还金额为58万美元，2019年12月31日为55万美元[120] 会计准则相关情况 - 公司于2020年1月1日采用FASB ASU 2016 - 13，实施分录使信贷损失准备金增加2017千美元，未使用信贷承诺的信贷损失准备金减少2107千美元，留存收益增加52千美元[30] - 采用ASU 2016 - 13后，商业贷款信贷损失准备金从4959千美元增至8344千美元，商业房地产贷款从4064千美元增至4682千美元，建设贷款从109千美元减至78千美元，住宅房地产贷款从206千美元减至74千美元，消费者及其他分期贷款从6445千美元增至8323千美元，未分配贷款从3701千美元减至0千美元，持有至到期债务证券信贷损失准备金从0千美元增至16千美元，未使用承诺的信贷损失准备金从2160千美元减至53千美元[33] - FASB ASU 2018 - 13于2018年8月发布，公司提前采用了删除和/或修改相关披露的规定，2020年1月1日采用了增加额外披露的要求，采用时不影响财务结果[51][52] - FASB ASU 2019 - 12于2019年12月发布，适用于公司2021年1月1日开始的财年，公司正在评估其对合并财务报表的潜在影响[53] - FASB ASU 2020 - 04于2020年3月发布，有效期为2020年3月12日至2022年12月31日，公司正在评估其影响，尚未确定LIBOR过渡和该准则是否会对业务运营和合并财务报表产生重大影响[54] 投资证券相关情况 - 公司利用第三方来源对投资证券进行估值，通过比较多个第三方来源的定价验证其可靠性，无法获取第三方信息时由管理层估计估值调整并归类为3级资产[34] - 持有至到期投资组合中具有共同风险特征的债务证券，按类似贷款的方式计算预期信贷损失；无共同风险特征的证券单独评估并建立信贷损失准备金[36] - 可供出售债务证券至少每季度评估一次信贷相关损失，因信贷损失导致的公允价值下降记录信贷损失准备金，其他因素导致的下降记录在其他综合收益中[37] - 非市场交易权益证券按成本法核算，至少每季度审查一次，存在减值时资产价值减记至公允价值并确认损失[40] - 公司于2019年第三季度出售了可交易权益证券，在截至2019年9月30日的九个月内，确认了5万美元的未实现持有总收益[57] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司没有可交易权益证券[57] - 截至2020年9月30日，可供出售债务证券的摊销成本为3836879000美元，公允价值为3983994000美元；持有至到期债务证券的摊销成本为577811000美元，公允价值为593717000美元[58] - 截至2019年12月31日，可供出售债务证券的摊销成本为3041860000美元，公允价值为3078846000美元；持有至到期债务证券的摊销成本为738072000美元，公允价值为744296000美元[58] - 公司在截至2020年9月30日的季度和九个月内，未对持有至到期的债务证券计提信用损失准备[58] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司为担保公共存款和短期借款资金而质押的债务证券分别为850245000美元和760365000美元[64] - 截至2019年12月31日，公司可出售债务证券未实现总损失为6871000美元[64] - 截至2019年12月31日，公司持有至到期债务证券未确认总损失为2236000美元[64] - 2020年9月30日，一只摊销成本为1500万美元、公允价值为1490万美元的公司债券评级低于投资级[65] - 2020年前九个月，公司持有至到期债务证券信用损失准备期初余额为0，采用ASU 2016 - 13的影响为16000美元，期末余额为16000美元[66] - 公司认为2020年9月30日可出售债务证券的未实现损失很可能由市场条件导致，不认为这些债务证券存在信用相关损失[62] - 若经济恶化、通胀上升等情况发生，公司可出售债务证券公允价值未来可能下降，可能出现重大信用损失[63] - 公司按季度评估债务证券，除监测评级机构评估外，管理层也会自行评估发行人或资产支持证券基础资产的信用状况[65] - 截至2020年9月30日，持有至到期债务证券摊余成本总计577,811千美元，其中AAA/AA/A评级为101千美元，BBB评级无，BB/B评级为1,015千美元，其余为576,695千美元[67] - 2020年第三季度，投资证券应税利息收入为23,079千美元，免税利息收入为2,911千美元，总计25,990千美元；2019年同期分别为19,586千美元、3,777千美元和23,36