债务风险管理 - 2013年6月公司签订名义金额为2.5万美元的国债锁定协议，用于对冲未来七年部分预期债务发行利息支付的现金流风险[379] - 截至2019年9月30日，公司5万美元的J系列票据和循环信贷额度预付款利率随市场利率波动，假设有效利率变动1%，年利息费用变动约4125美元[380] 养老金计划贴现率 - 2020年9月30日，美国、英国、日本和德国确定设定受益养老金计划价值的加权平均贴现率假设分别为3.25%、1.74%、0.53%和0.81%，其他退休后福利计划为3.05%[381] - 贴现率变动1%，2020年设定受益养老金计划净定期福利成本变动范围为 - 1199美元至3129美元，预计累计福利义务变动范围为 - 41601美元至51273美元；其他退休后福利计划净定期福利成本变动范围为 - 186美元至121美元，预计累计福利义务变动范围为 - 2126美元至2465美元[386] 非美元计价净销售额占比 - 2019年和2018年9月30日止年度，非美元计价净销售额占比分别为27.3%和23.2%，其中欧元占比分别为16.0%和12.7%，人民币占比分别为5.7%和4.5%等[387] 交叉货币利率互换协议 - 为L'Orange收购融资产生额外债务，公司签订交叉货币利率互换协议，将16.742万美元浮动利率债务转换为欧元计价浮动利率债务[389] - 公司签订五份交叉货币利率互换协议，将40万美元与2018年私募票据相关的固定利率债务转换为欧元计价固定利率债务[390] 交叉货币互换收益情况 - 2019年9月30日止年度，公司在累计其他综合收益中确认交叉货币互换收益47759美元，2018年为损失23000美元[392] M系列票据外汇收益 - 2019、2018和2017财年，M系列票据外汇收益分别为2682美元、838美元和 - 2395美元，计入总综合收益的外汇换算调整项[393] 内部贷款外汇收益 - 2017年公司偿还一笔16万人民币的内部贷款，实现外汇收益380美元，其中2017财年确认453美元[394] 净外汇损失情况 - 公司2019财年净外汇损失为1018美元[395] - 公司2018财年净外汇损失为1608美元[395] - 公司2017财年净外汇损失为651美元[395]