债务风险管理 - 2013年6月公司签订名义金额2.5万美元的国债锁定协议用于对冲未来债务发行利息支付现金流风险[386] 债务利率敏感性 - 截至2020年9月30日，公司5万美元的J系列票据和循环信贷额度预付款利率随市场波动，假设有效利率变动1%，年利息费用变动约2727美元[387] 养老金计划贴现率 - 2020年9月30日，美国、英国、日本和德国确定给付养老金计划加权平均贴现率假设分别为2.75%、1.62%、1.10%和0.97%，其他退休后福利计划为2.45%[388] - 2020年9月30日，美国确定给付养老金计划确定定期福利成本的贴现率为2.75%[389] - 2020年9月30日，英国、日本和德国确定给付养老金计划服务成本加权平均贴现率假设分别为1.71%、1.33%和1.11%，利息成本分别为1.41%、0.74%和0.76%[390] - 2020年9月30日，其他退休后计划确定定期福利成本的加权平均贴现率假设为2.45%[391] 贴现率变动对养老金和退休后福利的影响 - 确定给付养老金福利贴现率增加1%，2021年净预计定期服务和利息成本减少326美元，2020年9月30日累计退休福利义务减少41668美元；贴现率降低1%，成本增加1578美元，义务增加53397美元[393] - 其他退休后福利贴现率增加1%，2021年净预计定期服务和利息成本增加115美元，2020年9月30日累计退休福利义务减少2010美元；贴现率降低1%，成本减少198美元，义务增加2329美元[393] 非美元计价净销售额占比 - 2020年和2019年9月30日止年度，非美元计价净销售额占比分别为26.7%和27.3%，其中欧元分别为14.7%和16.0%，人民币分别为6.8%和5.7%，日元分别为1.7%和2.2%，英镑分别为2.2%和2.1%，其他外币均为1.3%[394] 债务币种转换 - 公司将167,420美元浮动利率债务转换为欧元计价浮动利率债务[397] - 公司将总计400,000美元固定利率债务转换为欧元计价固定利率债务[398] 交叉货币掉期业务 - 2020年5月，公司终止浮动利率和固定利率交叉货币掉期，结算时名义价值分别为108,823美元和400,000美元，收到净现金收益59,571美元[399] - 2020年9月30日止年度，交叉货币掉期在累计其他综合收益中确认损失18,262美元，2019年为收益47,759美元[400] - 2020年和2019年9月30日止年度，相关收益重分类分别为2,206美元和31,374美元[400] 高级无抵押票据发行与外汇风险对冲 - 2016年9月23日，公司发行总计160,000欧元高级无抵押票据，其中40,000欧元M系列票据指定为对冲净投资外汇风险[402] M系列票据外汇损益 - 2020、2019和2018财年，M系列票据外汇损失分别为3,199美元、收益2,682美元和收益838美元[402] 公司净外汇损益 - 2020财年公司确认净外汇收益194美元，2019财年为净外汇损失1,018美元[403]