新冠诊断测试业务合作 - 公司于2020年5月22日宣布与JFKIAT签约，在肯尼迪国际机场4号航站楼试点新冠诊断测试，6月22日启动，测试设施有9个测试室，日检测能力超500次[177] - 2020年8月13日，公司宣布与纽约和新泽西港务局签约，在纽瓦克自由国际机场提供新冠诊断测试，测试设施有6个测试室，日检测能力超350次[178] 股票分割 - 2020年6月11日，公司进行1比3反向股票分割，每三股普通股合并为一股，每股价格乘以3[181] 资产减值评估与费用 - 截至2020年6月30日，公司需对约2.1088万美元的财产和设备、无形资产及经营租赁使用权资产进行减值评估[182] - 截至2020年6月30日，公司记录财产和设备及经营租赁使用权资产减值费用分别约为1821美元和2238美元，折现率为9.0%[183] 租金减免 - 公司多数租赁获得房东租金减免，减免期为3至10个月，始于2020年3月，2020年第二季度获得最低保证付款减免约693美元，上半年约768美元[186][187] 门店收入情况 - 2020年上半年可比门店产品和服务收入为7206美元，非可比门店为371美元，总计7577美元；2019年上半年可比门店为23301美元，非可比门店为653美元，总计23954美元，同比下降68.4%[190] 调整后息税折旧摊销前利润定义与指标说明 - 公司定义调整后息税折旧摊销前利润（Adjusted EBITDA）为扣除融资成本、收购整合成本、其他一次性成本和股份支付的息税折旧摊销前利润[191] - 公司认为可比门店销售和调整后息税折旧摊销前利润是评估业务的重要指标，但并非按照公认会计原则计算的业绩或流动性指标[192] 水疗中心运营情况 - 2020年3月24日起，公司暂时关闭全球所有水疗中心，待限制解除且机场客流量恢复到足以支持运营时重新开业[182][190] 季度财务数据对比 - 2020年Q2总营收为786.1万美元，2019年同期为2513.8万美元，减少1727.7万美元，主要受COVID - 19负面影响，部分被新协议收入抵消[209] - 2020年Q2销售成本为814.6万美元，2019年同期为1895.1万美元，减少1080.5万美元，主要因水疗相关收入减少[210] - 2020年Q2折旧和摊销为245.1万美元，2019年同期为322.8万美元，减少约23.3%，主要因门店减少及2019年资产减值[211] - 2020年Q2一般及行政费用为660.4万美元，2019年同期为609.6万美元，增加约8.3%，主要因XpresCheck品牌启动成本和法律费用[213] - 2020年Q2认股权证和转换期权重估损失为5366.7万美元，2019年同期为62.1万美元，增加5304.6万美元，主要因股价和转换价格变化[214] - 2020年Q2其他非经营净费用为34.1万美元，2019年同期为189.4万美元，减少155.3万美元[215] - 2020年Q2利息费用为173.6万美元，2019年同期为127.2万美元，增加46.4万美元，主要因重新协商的B3D相关费用[216] - 2020年Q2净亏损为6919.5万美元，2019年同期为893.7万美元[195] - 2020年第二季度调整后EBITDA亏损为589.2万美元，2019年同期亏损为5.3万美元[195] 资金状况与营运资金 - 截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物（不含受限现金）为3776.5万美元，总流动资产为3901.9万美元，总流动负债为1959.5万美元，营运资金为1942.4万美元，而2019年12月31日营运资金缺口为1228.7万美元[217] 股权发行与资金筹集 - 2020年3月31日至6月30日，公司通过一系列注册直接股权发行筹集38,397美元，扣除约4,653美元的经纪佣金、法律费用和其他相关发行费用[218] - 2020年第一季度，公司通过注册直接发行出售了6,511,280股普通股和1,900,625份预融资认股权证，扣除财务顾问和咨询费后获得总收益4,209美元[228] - 2020年3月19日至27日，公司进行了三次注册直接发行，分别发行了1,396,281股、2,483,333股和2,631,666股普通股，以及698,958份、500,000份和701,666份预融资认股权证[225][226][227] - 2020年4月6日，公司通过注册直接发行出售了4,139,393股普通股和481,818份预融资认股权证[229] - 2020年6月17日，公司同意通过注册发行出售7,614,700股普通股，发行价为每股5.253美元，同时进行私募发行认股权证，行使价为每股5.25美元，发行结束后获得约40,000美元的总收益[230] 债务处理 - 公司将剩余的5,664美元B3D票据和全部2,500美元Calm票据转换为普通股，结清了截至2020年3月31日的长期债务[218] - 公司全额偿还了欠Credit Cash的910美元短期预支资金，并确认了约91美元的收益[218] - 2020年5月1日，公司与美国小企业管理局签订了一份本金为5,653美元的薪资保护计划本票[218] - 2020年第二季度，公司因B3D票据转换结清了约10,957美元的衍生负债，将B3D票据的账面价值减少了5,664美元，并向B3D发行了10,789,591股普通股[224] 资金使用预计 - 公司预计将利用现金及现金等价物支持近期经营亏损、核心业务的有限增长、维持现有门店、为新推出的COVID - 19检测中心提供资金以及支持公司职能[231]