股息派发 - 公司2024年6月25日派发第一次中期股息每股港币1角及特别股息每股港币1元[9] - 公司计划于2024年10月17日派发第二次中期股息每股港币3角[9] - 公司建议派发截至2024年6月30日会计年度末期股息每股港币1角及特别股息每股港币1元7角[9] - 公司董事局目标为每年派息3次[9] - 公司2024年派发的第二次中期股息为每股3角，总计13,583,000港元，与2023年持平[187] - 公司2024年派发的特别股息为每股1元7角，总计76,971,000港元，与2023年持平[187] - 公司2024年派发的末期股息为每股1角，总计4,528,000港元，与2023年持平[187] - 公司2024年派发的第一次中期股息为每股1角，总计4,528,000港元，与2023年持平[188] 董事持股 - 公司董事颜亨利医生持有公司股份7,206,843股，占发行股份的15.92%[14] - 公司董事Anthony Grahame STOTT持有公司股份20,600股，占发行股份的0.05%[14] - 公司董事陈智文持有公司股份600股[14] - 公司董事周明德医生持有公司股份4,137股，占发行股份的0.01%[14] - 公司董事Michael John MOIR持有公司股份2,000股[14] - 公司董事翁顺来持有公司股份29,200股，占发行股份的0.06%[14] 主要股东持股 - 主要股东颜洁龄持有公司11.66%的普通股权益[17] - 主要股东颜苏雪文持有公司15.41%的普通股权益[17] - 主要股东陈怡碧持有公司14.50%的普通股权益[17] - 主要股东陈怡珊持有公司13.45%的普通股权益[17] - 主要股东陈文龙持有公司12.26%的普通股权益[17] 财务表现 - 集团年度营业额为港币7,000万元，较去年港币6,700万元有所增长[26] - 集团年度营业盈利为港币9,500万元，较去年港币7,400万元增加[26] - 股东除税后应占亏损为港币2.62亿元，较去年港币1.55亿元扩大[26] - 年内投资物业估值净亏损港币4.05亿元，为非现金性质[26] - 公司持有现金及现金等价物为12.12亿港元，较2023年的7.65亿港元增长58.4%[27] - 公司资本支出为15.4万港元，较2023年的11.9万港元增长29.4%[29] - 公司向联营公司发出新贷款1.23亿港元，较2023年的5500万港元增长123.6%[27] - 公司对联属公司提供的财务资助总额为20.05亿港元[31] - 公司对联属公司应占权益为34.11亿港元，较2023年的35.63亿港元下降4.3%[32] - 公司2024年营业额为269,550,000港元，较2023年的66,935,000港元显著增长[125] - 公司2024年财务收入为63,600,000港元，较2023年的43,271,000港元增长47%[125] - 公司2024年营业盈利为94,839,000港元，较2023年的73,853,000港元增长28%[125] - 公司2024年应占合营企业亏损为176,067,000港元，较2023年的盈利47,601,000港元大幅下滑[125] - 公司2024年除税后股东应占亏损为262,219,000港元，较2023年的155,236,000港元扩大69%[125] - 公司2024年每股亏损为5.79港元，较2023年的3.43港元增加69%[125] - 公司2024年其他全面收益为-2,277,000港元，较2023年的43,290,000港元大幅下降[126] - 公司2024年总资产减流动负债为7,246,413,000港元，较2023年的7,656,766,000港元下降5%[128] - 公司2024年资产净值为7,198,532,000港元，较2023年的7,607,914,000港元下降5%[128] - 公司2024年6月30日的总权益为7,198,532,000港元，较2023年7月1日的7,607,914,000港元有所下降[130] - 公司2024年度的亏损为262,219,000港元，较2023年度的亏损有所增加[130] - 公司2024年度的全面收益总额为-264,496,000港元，主要由于汇兑亏损和年度亏损[130] - 公司2024年度的经营业务现金流入为36,392,000港元，较2023年度的34,762,000港元有所增加[131] - 公司2024年度的投资活动所得现金净额为565,381,000港元，较2023年度的87,886,000港元大幅增加[131] - 公司2024年度的融资活动所用现金净额为144,613,000港元，主要用于派发股息[132] - 公司2024年度的现金及现金等价物增加449,898,000港元，主要由于投资活动所得现金净额增加[132] - 公司2024年6月30日的现金及现金等价物为1,211,925,000港元，较2023年6月30日的765,157,000港元大幅增加[132] 投资物业 - 公司未来重大投资将专注于柴湾内地段178号的重新发展[37] - 公司及合营公司在香港和英国持有的投资物业组合公平价值为19.41亿港元，占总资产的27%[120] - 公司通过合营公司持有的香港投资物业权益为25.45亿港元，占总资产的35%[120] - 公司投资物业的公平价值在2024年6月30日年度下跌净值为1.72亿港元[120] - 公司投资物业包括办公室、零售商舖、住宅物业、工业物业及停车位[120] - 公司投资物业的估值涉及重大判断和假设，包括估值方法、资本化比率及市场租金[120] - 公司合营公司拥有的投资物业的公平价值变动净值反映在应占合营企业之盈利中[120] - 公司投资物业的估值被列为关键审计事项，因其对综合财务报表具有重要性且涉及主观判断[120] - 公司投资物业在香港的公平价值从1,580,000千港元下降至1,437,840千港元，减少了142,160千港元[166] - 公司投资物业在英国的公平价值从534,611千港元下降至503,605千港元，减少了29,957千港元[166] - 公司位于香港的投资物业市场租金范围为每月每平方呎10.5至94港元，资本化比率为2.8%至4.6%[165] - 公司位于英国的投资物业市场租金范围为每月每平方呎4.42至6.25英镑，资本化比率为5.55%至5.90%[165] - 公司未来一年内可收到的未折现租金收入为43,777千港元，未来五年后为10,766千港元[168] - 公司位于香港的投资物业长期租约价值为286,980千港元，中期租约价值为89,723千港元[163] - 公司位于英国的投资物业永久业权价值为503,605千港元[163] 环境、社会及管治 - 公司支持低碳办公室，定期审查用电量（千瓦时）、电费和用纸量开支[45] - 公司采用环境、社会及管治报告指引和关键绩效指标评估方法，确保报告一致性[46] - 董事局全面负责公司环境、社会及管治政策的制定、实施和报告[47] - 公司通过多种渠道与股东、业务合作伙伴、员工、供应商、服务供应商、租户和社区保持沟通[48] - 公司采用三步重要性评估方法，优先考虑对运营及声誉有重大影响的可持续发展领域[50][51][52] - 公司根据业务领域（物业投资）确定可持续发展管理策略的优先重点范畴[53] - 公司耗电量约为128,000千瓦时，产生二氧化碳排放量约59吨[61] - 公司总用水量约为52立方米，耗水强度为每平方米0.05立方米[61] - 公司设定每年耗电量不高于现有水平的目标，并持续使用节能产品和服务[61] - 公司设定每年耗水量不高于现有水平的目标，并采用节水程序和设备[61] - 公司逐步将出租单位内的冷气机更换为节能空调型号[59] - 公司办公室的大部分照明已更换为节能LED照明[59] - 公司加强商业物业的卫生及清洁措施，导致2023/24年度总用水量增加[62] - 公司定期进行资产强化措施，以预防极端天气事件的影响[64] - 公司制定应急规程，确保在极端天气期间继续日常运营[64] - 公司制定环境、社会及管治政策，提高气候适应能力[64] 员工情况 - 公司2024年6月30日在香港及英国的雇员总数为18人，其中男性14人，女性4人[66] - 公司2024年女性员工占比提升至22%，较2023年的12%有显著增长[68] - 公司2024年全职员工为15人，兼职员工为3人[66] - 公司2024年45岁以上员工占比为100%，较2023年的88.9%有所增加[66] - 公司2024年在香港的雇员为17人，英国的雇员为1人[66] - 公司2024年非管理层员工受训比例为42%，较2023年的30%有所提升[71] - 公司2024年高级管理层员工平均受训时数为40小时，较2023年的28.5小时有所增加[73] - 2024年员工成本总计15,784,000港元，较2023年的15,068,000港元增长4.75%[155] 供应商及服务商 - 公司2024年在香港及英国的服务供应商总数为88家，较2023年的69家有所增加[77] - 公司2024年在香港的服务供应商占比为80%，较2023年的96%有所下降[78] 企业管治 - 公司已制定反贪污及贿赂政策，并鼓励员工及业务往来人士举报不当行为[81] - 公司在本报告期间未涉及任何与贪污行为相关并已审结的诉讼[82] - 公司为董事及员工提供反贪污复修培训，以提高防贪意识[82] - 公司支持员工参与志愿工作，培育关怀互助的文化[83] - 公司已应用香港联交所《证券上市规则》附录C1所载企业管治守则[84] - 公司通过诚信行事、以身作则、有效沟通等方式推广合适的企业文化[85] - 公司通过长期资本增值及租金收入创造价值，并继续寻找有利的投资机会[86] - 公司董事在截至2024年6月30日止年度内均遵守《上市公司董事进行证券交易的标准守则》[87] - 公司董事局在截至2024年6月30日止年度内共举行了五次董事局会议，所有执行董事和独立非执行董事均出席了全部会议[88][89] - 公司董事局确保委任最少三名独立非执行董事，并确保独立非执行董事能持续作出独立判断[91] - 提名委员会在截至2024年6月30日止年度内举行了一次会议，所有成员均出席了会议[92] - 公司董事局现有一名女性董事，占董事局成员的14%，并计划在找到合适人选后增加女性成员比例[93] - 公司聘请毕马威会计师事务所作为核数师，核数及税务服务费用分别为港币4,700,000元及港币500,000元[94] - 审核委员会在截至2024年6月30日止年度举行了三次会议，所有成员均出席了全部会议[95] - 公司通过“上而下”和“下而上”策略结合的方式管理风险，确保风险管理和内部监控系统的有效性[96] - 薪酬委员会在截至2024年6月30日的年度内举行了两次会议，所有成员均全勤出席[102] - 公司第八十五届股东周年常会于2023年12月4日举行，所有董事均全勤出席[105] - 公司已制定股东通讯政策，旨在促进与股东及投资者的有效沟通[107] 风险管理 - 香港及英国的经济情况对公司出租及发展物业的需求产生影响，公司通过紧贴追踪市场情况来管控市场及经济风险[97] - 公司面临香港及英国政府政策和法规的监管及合规风险，通过内部指引、员工培训和审查流程来应对[98] - 公司在柴湾内地段178号的发展项目中持有重大财务权益，持续监控项目进展以确保高质量准时完成[99] - 公司承受汇兑风险及利率波动的影响，定期监控货币承受风险并确保存款不过度集中于任何一间银行[100] 物业发展 - 柴灣柴灣道391號重建項目總建築面積為64,500平方米，住宅及零售部分預計於2025年獲得首張佔用許可證[109] - South Island Place寫字樓總建築面積為35,535平方米，目前租出率為88%[110] - 北角港運城辦公樓租用率為66%，住宅租用率為100%[111] - 佐敦道3號住宅及零售商舖租用率為89%[111] - 英國倫敦Scorpio House物業期內全部租出[112] - 公司計劃以4,700萬英鎊出售倫敦Albany House物業[112] - 柴灣柴灣道391號重建項目A地盤及B地盤地基工程已完成，混凝土工程進行中[109] 经济环境 - 公司預計2024年全球經濟環境將繼續充滿挑戰，美國聯儲局已降息半個百分點[112] - 香港住宅市場交易量在2024年第1季激增，但上半年後勢頭停滯[112] - 公司財務狀況穩健，無外債且保持充足流動資金[112] 财务报表 - 公司综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》真实反映2024年6月30日的财务状况[117] - 公司独立核数师KPMG确认财务报表已遵照香港《公司条例》的披露要求妥为拟备[117] - 公司核数师根据香港会计师公会颁布的《香港审计准则》进行审计，并独立于公司[118] - 公司核数师在审计过程中处理了关键审计事项，这些事项对综合财务报表的审计最为重要[119] - 公司董事负责根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》及香港《公司条例》拟备综合财务报表[122] - 公司核数师的目标是对综合财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证[123] 投资与合营企业 - 联营公司和合营企业的投资按权益法记入综合财务报表，并根据集团所占净资产的变动进行调整[134] - 权益工具投资分类为通过损益以公平价值列账，除非指定为通过其他全面收益以公平价值列账[134] - 投资物业按公平价值列账，公平价值的变动在损益中确认[134] - 其他物业及固定资产按成本减去累积折旧及减值亏损后列账[135] - 固定资产的折旧按估计可用年限计算，其他物业以官契余下年期每年平均摊销[136] - 租赁资产在合约初始评估是否为租赁或包含租赁，并根据风险与回报转让分类为融资租赁或经营租赁[137] - 公司按摊销成本计量的金融资产及租约应收款项出现预期信贷亏损时，会以亏损拨备确认[138] - 公司每个结算日会审阅内外部信息，以确定固定资产及附属公司投资是否存在减值迹象[138] - 公司应收款项按公平价值确认，其后按实际利率法计算摊销成本减去信贷亏损拨备后入账[139] - 公司应付账款及其他应付款按公平价值确认，其后按摊销成本入账，折现影响不重大时按发票金额入账[140] - 公司现金及现金等价物包含银行结存、库存现金、活期存款及短期高流动性投资项目[141] - 公司雇员福利成本在雇员提供服务年度内以应计基准支销，重大影响时以折现值报值[142] - 公司年度所得税包括本期所得税、递延税项资产及负债的变动[143] - 递延税项按资产及负债的账面值与税项所用金额之间的暂时性差异确认[144] - 递延税项资产确认条件为未动用税项亏损、未动用税项抵免及可扣减暂时性差异[144] - 拨备确认条件为集团因过去事项须承担法定或推定义务，且履行义务很可能需要付出经济效益[145] - 或有负债披露条件为不可能有需要付出经济效益或其数额未能可靠估计[145] - 亏损合约定义为履行合约的不可避免成本超过预期自该合约收取的经济利益[146] - 经营租赁的租金收入在租赁期内以等额确认[146] - 股息收入在投资项目的股价除息时确认[146] - 利息收入按实际利息法确认[146] - 外币交易按交易日汇率换算，外币结存按结算日汇率换算[146] 租金收入 - 公司2024年投资物业租金收入为69,550,000港元[148] - 2024年租金收入总计69,550,000港元，较2023年的66,935,000港元增长3.91%[155] 地区营业额 - 公司2024年香港地区营业额为38,897,000港元，同比增长3.6%[151] - 公司2024年英国地区营业额为30,653,000港元，同比增长4.3%[151] -