公司概况 - 公司符合"新兴成长公司"的定义，可享受相关的报告和披露豁免[369][370][371] - 公司为外国私人发行人，受到更宽松的监管要求[373] - 公司于2023年3月17日完成首次公开发行，共发行150万股A类普通股，募集资金约600万美元[374] - 公司主要从事电子元器件产品的销售业务，产品包括半导体产品和电子设备、工具等[375][376] - 公司还提供包括协助客户进行海关清关、临时仓储和物流配送等服务，收取服务佣金[378] - 公司于2021年12月终止了与派明深圳的VIE协议安排，并于2022年1月启动了新的B2B在线平台www.iczoomex.com[386][387][389] - 公司2024、2023和2022财年分别从821、836和1,012家供应商采购，从805、813和1,051家客户获得收入[390] - 公司于2023年9月收到Benchmark公司行使认股权证的通知，发行了43,784股A类普通股[391] - 公司于2024年8月20日召开了年度股东大会，并通过了修改公司章程的议案[392] 行业分析 - 中国电子元器件进口交易量超过6036亿美元[393] - 全球半导体产品市场规模预计2024年将达到6112亿美元，中国是最大市场[393] - 中国集成电路市场规模预计2024年将达到1804.1亿美元，2029年将达到2949.4亿美元[393] - 中国半导体行业市场规模预计2027年将达到2380亿美元[393] 公司优势 - 公司建立了首个电子元器件行业的开放式电子商务平台[403] - 公司提供针对性的电子商务解决方案满足中小企业客户需求[404] - 公司拥有独特的高效客户管理和交付服务基础设施[406] - 公司平台提供电子元器件匿名交易功能[407] - 公司拥有经验丰富的管理团队和强大的企业文化[407] - 公司计划持续优化信息引擎、技术能力和SaaS套件[409][410][412] - 公司平台上已累计超过3,100万SKU产品信息[429] - 公司平台拥有29,000多家中小企业注册用户[429] 财务表现 - 公司2024财年共有805家客户[443]，821家供应商[444] - 公司2024财年半导体产品销售占比约70.8%[445] - 公司2024财年毛利润为4,950,361美元,较上年下降6.5%[447] - 公司报告截至2024年6月30日的财年净亏损2,272,297美元，较2023年6月30日的净利润1,751,170美元减少4,023,467美元[448] - 公司报告截至2023年6月30日的财年净利润1,751,170美元，较2022年6月30日的净利润2,569,810美元减少818,640美元[448] - 公司2024年、2023年和2022年财年的收入分别为177,933,890美元、214,405,226美元和290,376,371美元，毛利分别为4,950,361美元、5,292,611美元和7,814,464美元[448] 人员及资产 - 公司拥有14名全职研发人员,占公司员工总数的15%,主要负责软件研发、运营支持以及电商平台和订单履行平台的数据管理和分析[449] - 公司在中国拥有20个注册商标,69个注册软件著作权,17个域名[453] - 公司在中国、新加坡和美国拥有多项注册商标,涉及广告、计算机软件等类别[455,456,457] - 公司在中国拥有11项已批准的软件著作权,涉及电商平台管理、营销分析、采购管理等系统[459] - 公司总部和主要办公场所位于中国深圳,租赁面积1,043平方米,租金费用分别为6,004美元、432,422美元和582,631美元[460,462] - 公司拥有总计96名全职员工，其中14人从事研发工作，21人从事销售和营销工作，35人从事技术和客户服务工作，4人从事风险和内部审计工作，22人从事一般行政工作[464] - 公司与员工签有标准的雇佣合同、全面的保密协议以及标准的保密和竞业限制条款[464] - 公司参与了由地方政府组织的各项社会保障计划，包括养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险和住房公积金[464] - 公司与员工保持良好的工作关系，未发生任何劳资纠纷，员工未加入工会或受集体谈判协议的约束[465] 法律合规 - 公司目前不是任何法律诉讼的当事方，且管理层认为即使卷入诉讼也不会对公司的业务、财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响[466] - 公司业务受外商投资法、负面清单管理制度、进出口商品检验法等相关法规的监管[469,470,473,478] - 公司需要办理海关申报实体备案手续才能进行进出口业务[476,477] - 公司网络信息安全和隐私保护受网络安全法等相关法规的监管[480,481,482,483,484] - 公司受《个人信息保护法》等法规的要求，需要获得用户同意才能使用敏感个人信息，并告知必要性和对个人权利的影响[493] - 公司需要根据《网络安全审查措施》和《数据安全管理条例(征求意见稿)》的要求，在满足一定条件时进行网络安全审查[489,491] - 公司需要根据《数据出境安全评估措施》的要求，在满足一定条件时进行数据出境安全评估[494] - 公司需要遵守《产品质量法》的相关要求，确保产品质量和安全[495] - 公司在租赁房屋时需要与出租方签订书面租赁合同并进行登记[496,497] - 公司需要遵守《中华人民共和国劳动合同法》的相关规定，包括与员工签订书面劳动合同、不得强制员工超时工作、按时支付员工工资等[506] - 公司需要为员工缴纳社会保险和住房公积金，如果未按时缴纳可能会被处以罚款[507,509] - 公司需要遵守外汇管理的相关规定，包括外汇资本金的使用、外债管理、境外投资等[510,512,513,514,515,516,517,519] - 公司需要遵守股权激励计划的外汇管理和个人所得税申报等相关规定[523] - 公司需要依法缴纳企业所得税，并可能享受高新技术企业等税收优惠政策[524] - 根据《中国居民企业境外注册管理办法》第82号公告,中国控制的境外注册企业如果满足以下四个条件,将被认定为中国税收居民企业,需要缴纳中国企业所得税:[525] - 根据《非居民企业间接转让中国应税资产特殊纳税调整实施办法》第7号公告,非居民企业的"间接转让"可能被重新认定为直接转让中国应税资产,需要缴纳中国企业所得税[527] - 根据《关于非居民纳税人享受税收协定待遇管理办法》第35号公告,非居民纳税人无需预先获得税务机关批准即可自行享受税收协定优惠[530] - 根据《境内企业境外发行证券和上市管理办法》,公司需要在境外发行证券和上市后3个工作日内向中国证监会进行备案[533] - 根据《境内企业境外发行证券和上市管理办法》,未按规定进行备案的,可能被处以100万至1000万元人民币的罚款[534] - 根据《商品销售条例》,商品销售需要符合描述、适销性等隐含条件[535][536] - 根据《服务提供条例》,服务提供需要以合理的技能和时间完成[539] 风险因素 - 公司主要业务收入和利润来自中国市场，中国市场iPhone销售创下收入纪录为967.7亿美元[110] - 公司资产主要存放于中国和香港的主要金融机构，存在一定的信用风险[823] - 公司面临人民币汇率波动的外汇风险，人民币在2023财年升值1.40%[826] - 公司利率风险较小，主要来自浮动利率借款和存款利息收入[824] - 公司应收账款主要来自中国客户，存在一定的信用风险，但公司有相应的信用评估和坏账准备[823]