财务业绩 - 公司2023/2024财年（截至2024年6月30日）收益约3.653亿港元，较去年约1.984亿港元年比增加84.1%[7][9] - 公司2023/2024财年亏损约3120万港元，较去年约9340万港元亏损大幅减少约66.6%[7][9] - 公司电影发行及放映、授出及转授电影版权业务分部收益较去年增加约122.8%[6][9] - 亏损减少主因录像等业务收益及贡献大幅提高和本年度电影相关减值损失总额减少[7][9] - 2024年公司收益约3.653亿港元，较2023年的约1.984亿港元增长；亏损约3120万港元，较2023年的约9340万港元减少[12] - 2024年电影发行及放映等业务分部收益约3.102亿港元，较2023年的约1.392亿港元增加约122.8%，占公司收益约84.9%（2023年：约70.1%）[13][16] - 2024年电影发行及放映等业务分部亏损约1720万港元，较2023年的约8730万港元减少80.3% [14][16] - 2024年电影版权等减值损失总额约2220万港元（2023年：约5140万港元），主要因上映电影预期表现变化致收入减少[15][17] - 眼镜及钟表产品贸易、批发及零售业务本年度收益约1900万港元，较去年减少约13.2%，占集团收益约5.2%（2023年约11.0%），分部亏损约560万港元，较去年减少约5.7%[24] - 出租投资物业本年度租金收入约86.3万港元（2023年约100万港元），占集团收益约0.2%（2023年约0.5%），本年度录得公平值损失约160万港元（2023年无），分部亏损约110万港元[24] - 财经印刷业务本年度收益约3340万港元（2023年约2710万港元），较去年增加约23.2%，占集团收益约9.2%（2023年约13.6%），分部亏损约36.1万港元（2023年约200万港元）[26][28] - 海外市场本年度收益占比约80.6%，2023年约为71.7%[32][33] - 本年度销售费用约为800万港元，2023年约为810万港元；收益年比增加约84.1%[34] - 本年度行政费用约为5930万港元，较去年同期约6060万港元减少约2.1%[34] - 2024年6月30日，公司现金及现金等价物约为1.323亿港元，2023年约为8090万港元[40] - 2024年6月30日，公司资产总值约为7.374亿港元，2023年约为9.516亿港元[40] - 2024年6月30日，公司资产负债比率约为3.7%，2023年约为3.1%[40] - 2024年6月30日，公司流动比率约为0.5，2023年约为0.3[40] - 本年度财务成本约为53.5万港元，2023年约为37.9万港元[41] - 2024年6月30日，公司股东资本约为910万港元，与2023年持平[41] 市场环境与业务策略 - 未来全球地缘政治冲突等因素将持续影响经济复苏，复杂不利宏观环境将对公司业务施压[8][10] - 公司将继续审慎经营目前业务并探索新业务及投资机会[8][10] - 2024年上半年恒生指数反弹约4%，香港IPO筹资131亿港元，较2023年上半年下降27%，有30家新上市公司（2023年上半年39家），2024年下半年IPO市场有复苏迹象[27][29] - 联交所无纸化上市制度减少香港上市发行人纸质文件印刷需求，新交易安排增加公司运营风险和成本，公司将提升服务并控制成本[30] - 公司将继续在内地和香港投资优质电影原创制作，待上映影片有《危机航线》《猎金游戏》《拆弹专家3》[20] - 公司将继续在中国及香港投资制作原创优质电影，即将上映《危机航线》《猎金游戏》《拆弹专家3》[23] - 公司停止中国的钟表产品贸易、批发及零售业务，将关闭香港亏损眼镜店，优化内部成本等应对业务下行[24] 公司组织与人员 - 林小明为集团创始人及主席，在香港电影行业有逾30年经验[42] - 林杰新为集团首席财务官兼公司秘书，在中国及香港有逾20年财务相关经验[42] - 蔡永冠为集团独立非执行董事，在会计及公司秘书工作方面有超15年经验[43][44] - 邓耀荣为香港执业律师，自2006年9月起任高银金融独立非执行董事，2023年8月11日该公司被令清盘[45][46] - 庞雪卿为集团独立非执行董事，在人力资源咨询公司工作超15年，在本地银行工作逾30年[47][48] - 2024年6月30日，公司雇员为107名，2023年为128名[41] 企业管治 - 公司致力于实现及维持符合集团需求和利益的企业管治准则，已采纳上市规则附录C1守则条文[49] - 公司本年度遵守企业管治守则大部分条文，但未遵守主席与行政总裁角色区分及主席与非执行董事会议相关条文[49] - 董事会集体负责监督集团业务管理、战略决策和财务表现，已将日常管理等权力授予执行董事和高级管理人员[51][54] - 涉及重大利益冲突、公司策略制定、财务控制等事项需董事会批准[52][53][55] - 董事会定期检讨权责授权安排，确保适合集团当时情况[51][54] - 公司资本架构变动，除按购股权计划等条款发行新证券外，需董事会批准[55] - 主要委任及罢免事项，如董事、主席、外聘核数师、公司秘书等需董事会参与或建议[55] - 董事会由五名董事组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[56] - 公司收到各独立非执行董事根据上市规则第3.13条就其独立性发出的年度确认书[56] - 公司为董事因企业事务可能产生的责任作出适当责任保险安排，保险范围每年检讨[56] - 全体现任董事均曾参与有关董事职责的持续专业发展、相关讲座及研讨会，或阅览有关商业及行业发展的阅读材料及最新资料[59][61] - 公司致力为全体董事的持续专业发展安排适当培训，各董事培训记录由公司秘书保管及更新[60][61] - 新董事根据提名委员会建议或于股东大会由股东委任，由董事会委任填补临时空缺的董事须于下一届股东周年大会退任[62][66] - 所有独立非执行董事以指定三年任期委任[63][66] - 全体董事最少每三年轮值退任一次及可符合资格重选连任[63][66] - 每年公司股东周年大会上，最少三分之一董事须退任[63][66] - 林杰新先生及邓耀荣先生将在即将举行的公司股东周年大会上轮值退任并愿膺选连任[64][66] - 本年度召开3次董事会会议，林小明、林杰新、蔡永冠、庞雪卿出席率100%，邓耀荣出席率66.7%[67] - 本年度召开1次股东周年大会，无特别大会，全体董事出席率100%[67] - 董事会成立薪酬、提名和审计委员会[68] - 薪酬委员会本年度召开2次会议，蔡永冠、庞雪卿、林小明出席率100%，邓耀荣出席率50%[69][70] - 薪酬委员会协助集团制定公平透明薪酬政策，获授权检讨及厘定个别执行董和高管薪酬[70][71] - 薪酬委员会参照责任表现、行业指标、市场情况和财务表现批准董和高管薪酬及酌情花红，无董事参与自身薪酬决定[72][73] - 提名委员会成立于2005年7月15日，职权范围2013年8月30日修订[75][76] - 提名委员会由庞雪卿、蔡永冠、邓耀荣3名独董和林小明1名执行董事组成[75][76] - 提名委员会职责包括至少每年审查董事会结构等并提建议，评估独董独立性[79] - 董事会于2013年8月30日制定并采纳多元化政策，提名委按客观标准进行，本年度召开1次提名委员会会议[81][83] - 公司于1999年10月11日成立审计委员会，由三名独立非执行董事组成，本年度召开2次会议[84][87] - 审计委员会每年最少与外聘核数师会面两次，负责委任、重新委任及罢免外聘核数师等多项职责[86][87] - 审计委员会已审阅外聘核数师聘用条款、会计标准及财务报表，信纳全年综合财务报表符合准则[88][89] - 审计委员会已审阅内部监控系统，并与外聘核数师讨论审计相关事宜[90] - 公司未成立企业管治委员会，由董事会负责制定及检讨企业管治政策等职能[91][94] - 董事会负责建立、维护及审查集团的风险管理及内部监控系统，采用自上而下方法监控风险[93][97] - 集团每年审查是否需要设立内部审计部门，董事会反对设立独立内部审计部门[98] - 本年度集团聘请外部顾问评估风险管理及内部监控系统，制定三年滚动内部审计计划[99] - 集团采用内幕信息披露政策，确保内幕人员遵守保密要求和履行披露义务[100] - 公司风险管理及内部监控系统大体基于美国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会设定的框架，董事会认为该系统有效且充足[101][103][104] - 公司已委聘外聘顾问协助评估风险管理及内部监控系统，并制定三年滚动内部审计计划[102] - 董事确保本年度集团综合财务报表按相关准则、原则及规定编制[105][106] - 本年度应付核数师酬金为1380千港元，核数师将在即将举行的股东周年大会上退任并愿膺选连任[107] - 本年度公司采纳上市规则附录C3所载标准守则为董事进行证券交易的守则，所有董事确认已遵守[108] - 公司股东周年大会须每年举行一次，董事会可在认为适当时间召开股东特别大会[108] - 持有不少于十分之一公司实缴股本（有投票权）的股东可书面要求董事会召开特别大会，大会须在请求书递交后2个月内举行[108] - 股东向董事会发送查询须书面并提供详细联系信息，交至公司香港主要营业地的董事会或公司秘书[109] - 股东在股东大会提提案需书面通知并提供详细联系信息，交至公司香港主要营业地的公司秘书，经股份登记处确认后，公司秘书会请董事会将决议列入大会议程[110] - 股东提案通知期因提案性质而异，特别大会普通决议至少14日书面通知（含10个营业日），特别决议至少21日书面通知（含10个营业日）；周年大会普通或特别决议至少21日书面通知（含20个营业日）[111] - 董事会于2019年9月27日采纳股息政策并生效，宣派股息前需考虑公司运营、财务表现等多因素，且受相关法规限制[127][128][129][130] - 股东提名董事需满足一定条件，书面通知最短期限至少七日，若在股东大会通告寄发后提交，需在规定期间内完成[115][116] - 若在股东大会举行日期前少于十个营业日收到提名董事书面通知，公司需考虑延期以让股东获足十四日通知[117][119] - 股东在股东大会上的表决须以投票方式进行，除非主席允许纯粹程序或行政事宜的决议案以举手方式表决[118][120] - 公司采纳股东通讯政策，让股东及投资人士方便、平等和及时获取公司资料[122][123] - 董事会、相关委员会主席或代表及核数师代表将出席即将举行的股东周年大会回答股东提问[124][125] - 公司组织章程大纲及细则可分别于联交所及公司网站查阅[132] 环境、社会及管治（ESG） - 公司发布环境、社会及管治报告，概述相关政策、措施、策略及表现[133][134] - 环境、社会及管治报告按相关指引编制，涵盖公司2024年6月30日止年度的多项业务活动[135][136] - 管理层希望通过环境、社会及管治报告展示公司ESG管理方向，推动相关举措并与利益相关者沟通结果[137] - 报告涵盖集团截至2024年6月30日止年度业务活动，包括电影业务、零售业务、投资物业出租等[138] - 董事会承担ESG治理最终责任，制定总体政策、方法及战略[139] - 成立ESG工作小组，负责推行董事会ESG策略及政策等工作[139] - 用信息和数据收集模板收集ESG信息和数据，编制ESG报告[139] - 公司重视持份者参与，就业务运营对环境及社会影响咨询内外部持份者[140][142] - 主要内部持份者有董事会、管理层和普通职员，外部持份者有股东、客户、供应商和当地社群[143] - 通过多种沟通渠道与内外部持份者沟通，如公司股东大会、年度及中期报告等[143][145] - 公司欢迎所有持份者就ESG议题提意见，可寄到香港新界葵涌总办事处[144][145] - 报告期内识别出十五个重要ESG议题[146] - 截至2024年6月30日止年度，无空气、气候及废弃物相关法规违规事件[147][150][152] - 2024年直接温室气体排放31.8吨二氧化碳当量，较2023年的40.8吨减少[153] - 2024年间接温室气体排放309.1吨二氧化碳当量，较2023年的365.0吨减少[153] - 2024年其他间接温室气体排放1.4吨二氧化碳当量，较2023年的0.7吨增加[153] - 2024年温室气体排放总量342.2吨二氧化碳当量，较2023年的406.4吨减少[153] - 2024年温室气体排放密度为0.0009吨二氧化碳当量/收益（千港元），较2023年的0.0020降低[153] - 拍摄过程使用化学品不足1吨，由持牌运营商合法安全处置[155] - 公司谨慎对待日常活动产生的废弃物，与员工和供应商合作减少固体废弃物[156] - 公司推广减少废弃物产生、回收利用及无纸化办公环境[156] - 2024年有害废弃物总量少于0.1吨，无害废弃物总量为18.7吨，2023年无害废弃物总量为20.7吨[157] - 2024年用电476,612千瓦时，2023年为564,694千瓦时；2024年