销售额与收入 - 公司2024年第三季度净销售额为1.294亿美元，同比下降10.2%[113] - 2024年前九个月净销售额为4.25亿美元，同比下降2.1%[113] - 工作卡车附件部门2024年第三季度销售额为6020万美元，同比下降20.7%[114] - 工作卡车解决方案部门2024年第三季度销售额为6910万美元，同比增长1.3%[115] - 2024年前九个月工作卡车附件部门销售额为2.022亿美元，同比下降14.4%[114] - 2024年前九个月工作卡车解决方案部门销售额为2.227亿美元，同比增长12.7%[115] - 2024年第三季度净收入为3230万美元，同比增加2650万美元，净收入占净销售额的比例从4.0%上升至24.9%[124] - 2024年第三季度净收入为3225.8万美元，较2023年同期的579.2万美元增加了2646.6万美元[143] - 2024年前九个月净收入为4824.4万美元，较2023年同期的1664.6万美元增加了3159.8万美元[143] - 2024年第三季度公司净收入（GAAP）为32,258,000美元，调整后净收入（非GAAP）为5,892,000美元[150] - 2024年第三季度公司稀释每股收益（GAAP）为1.36美元，调整后稀释每股收益（非GAAP）为0.24美元[150] 毛利率与运营收入 - 2024年第三季度毛利率为23.9%，同比上升1.6个百分点[112] - 2024年前九个月毛利率为26.1%，同比上升2个百分点[112] - 2024年第三季度运营收入为4580万美元，同比增长298.7%[111] - 2024年前九个月运营收入为7570万美元，同比增长134.7%[111] - 2024年第三季度毛利润为3090万美元，同比下降3.7%，但毛利润占净销售额的比例从22.3%上升至23.9%[117] 成本与费用 - 2024年第三季度销售成本为9850万美元，同比下降12.1%，主要由于Work Truck Attachments部门的销量下降[116] - 2024年第三季度销售、一般和行政费用为2730万美元，同比增加32.5%，主要由于出售回租交易相关费用和CEO过渡成本[119] - 2024年第三季度公司有效税率为22.7%，高于2023年同期的16.4%，主要由于不确定税务准备金的变化[123] 现金流与流动性 - 截至2024年9月30日，公司总流动性为9090万美元，较2023年12月31日的1.267亿美元下降，主要由于业务季节性影响[129] - 2024年前九个月经营活动净现金流出为3327万美元，同比减少48.1%，主要由于营运资本的变化[133] - 2024年前九个月投资活动净现金流入为6053万美元，同比增加883.8%，主要由于出售回租交易的6420万美元收益[134] - 2024年前九个月融资活动净现金流出为4300万美元，同比增加169.0%，主要由于债务提前还款[135] - 2024年第三季度自由现金流为-1540万美元，较2023年同期的-40万美元减少了1500万美元[136] - 2024年前九个月自由现金流为-3725.5万美元，较2023年同期的-7187.1万美元增加了3461.6万美元[136] 调整后EBITDA - 2024年第三季度调整后EBITDA为1533.1万美元，较2023年同期的1731.3万美元减少了198.2万美元[143] - 2024年前九个月调整后EBITDA为6056万美元，较2023年同期的5320万美元增加了736万美元[143] - 2024年第三季度Work Truck Attachments部门的调整后EBITDA为813.9万美元，较2023年同期的1232.8万美元减少了418.9万美元[146] - 2024年前九个月Work Truck Attachments部门的调整后EBITDA为3946.3万美元，较2023年同期的4439.3万美元减少了493万美元[146] - 2024年第三季度Work Truck Solutions部门的调整后EBITDA为719.2万美元，较2023年同期的498.5万美元增加了220.7万美元[147] - 2024年前九个月Work Truck Solutions部门的调整后EBITDA为2109.7万美元，较2023年同期的880.7万美元增加了1229万美元[147] 资本支出与债务 - 公司完成了一项销售回租交易，涉及780,000平方英尺的制造和改装空间，未来15年租赁支付总额为88,900,000美元[152] - 截至2024年9月30日，公司定期贷款余额为147,500,000美元，利率每上升1%，利息支出将增加200,000美元[164] - 公司通过利率互换协议减少利率波动风险，2024年9月30日循环信贷额度余额为67,000,000美元[165][166] 通胀与成本压力 - 2024年第三季度公司因通货膨胀对材料和劳动力成本的影响，预计2024年剩余时间将继续面临通胀压力[154] - 钢材采购占收入比例在2024年第三季度为5.9%，相比2023年同期的9.4%有所下降[167] - 2024年前九个月钢材采购占收入比例为7.0%，相比2023年同期的10.2%有所下降[167] - 钢材价格波动可能增加公司的可变成本，若无法将成本转嫁给分销商，毛利率将下降[167] - 公司未使用任何衍生品或对冲工具来管理钢材价格风险[167] - 历史上公司通过永久性价格上调或临时发票附加费成功抵消了成本增加[167] 季节性销售与成本管理 - 公司Work Truck Attachments部门的销售受降雪量影响显著，2024年第二和第三季度通过预售计划推动销售[156][157] - 公司通过可变成本结构和临时劳动力调整应对季节性销售波动，资本支出可临时减少约40%[159][161]