公司整体财务数据关键指标变化 - 本年度公司收益约528.9百万港元，较2023年同期的486.4百万港元增加约42.5百万港元或8.7%[4][10] - 公司拥有人应占的综合全面收益总额由2023年的综合全面亏损总额约1.3百万港元转为本年度的约2.5百万港元[4] - 本年度每股股份基本及摊薄溢利约为0.07港仙，2023年为每股亏损0.02港仙[4] - 2024年6月30日，公司拥有人应占权益约为133.8百万港元，较2023年的131.4百万港元略微增加1.8%[4] - 集团毛利从2023年26.7百万港元增至本年度约33.5百万港元，增加约6.8百万港元，毛利率从5.5%升至6.3%[18] - 其他收入及收益从2023年约4.1百万港元增至本年度约4.5百万港元，增加约0.4百万港元或9.8%[19] - 行政开支从2023年约35.7百万港元减至本年度约34.1百万港元，减少约1.6百万港元或4.5%[20] - 融资成本从2023年0.3百万港元减至本年度约0.1百万港元[21] - 本年度溢利约3.9百万港元，2023年亏损1.3百万港元[23] - 2024年6月30日现金及银行结余总额约46.7百万港元，2023年为83.6百万港元[24] - 2024年6月30日及2023年6月30日资本负债比率分别约为3.3%及1.3%[28] - 2024年6月30日集团约有148名雇员，2023年为120名[33] - 2024年收益为528,910千港元，2023年为486,378千港元[145] - 2024年毛利为33,480千港元，2023年为26,706千港元[145] - 2024年经营利润为3,989千港元，2023年经营亏损为975千港元[145] - 2024年本年度溢利为3,888千港元，2023年本年度亏损为1,294千港元[145] - 2024年资产总额为234,201千港元，2023年为225,838千港元[146] - 2024年权益总额为134,412千港元，2023年为131,991千港元[146] - 2024年负债总额为99,789千港元，2023年为93,847千港元[148] - 2024年本公司拥有人应占每股溢利为0.07港仙，2023年为 - 0.02港仙[145] - 2024年非流动负债为2,910千港元，2023年为918千港元[148] - 2024年流动负债为96,879千港元，2023年为92,929千港元[148] - 2024年经营活动所得现金净额为4580千港元，2023年为8611千港元[152] - 2024年投资活动所用现金净额为39132千港元，2023年所得现金净额为35653千港元[152] - 2024年融资活动所用现金净额为2375千港元，2023年为2489千港元[152] - 2024年末现金及现金等价物为46677千港元，2023年末为83604千港元[152] 业务合约相关情况 - 本年度公司获授一份楼宇维修保养合约，名义或估计合约价值约为374.1百万港元，于2024年7月开始[5][13] - 本年度公司获授10份翻新合约，名义或估计合约价值约为34.13百万港元，其中4份已在本年度开始[6][14] - 2024年6月30日，公司手头有4份楼宇维修保养合约，名义或估计合约价值约为1,610百万港元，2023年为1,587百万港元[11] - 2024年6月30日，公司手头有15份翻新合约，名义或估计合约价值约为152.7百万港元，2023年为146.5百万港元[12] - 本年度公司完成1份楼宇维修保养合约和8份翻新合约[11][12] 各业务线数据关键指标变化 - 本年度所有收益均来自香港楼宇维修保养及翻新服务，楼宇维修保养过去几年占公司收益超65%[9] - 楼宇维修保养服务收益从2023年约377.2百万港元增至本年度约482.9百万港元，增加约105.7百万港元或28%[17] - 翻新服务收益从2023年约109.2百万港元减至本年度约46.0百万港元，减少约63.2百万港元或58%[17] 股息与储备情况 - 董事会不建议派付本年度末期股息（2023年：无）[34][45] - 2024年6月30日，公司无可供分派储备（2023年：无）[48] - 本年度集团无慈善及其他捐赠（2023年：无）[48] 公司基本信息 - 公司于2014年9月17日在开曼群岛注册成立，以香港为所在地，主要营业地点为香港干诺道西88号粤财大厦12楼[43] - 公司作为投资控股公司，旗下唯一主要营运附属公司主要从事提供楼宇维修保养及翻新服务[44] - 集团已建立质量及环境管理体系，获ISO 9001质量管理体系及ISO 14001环境管理体系[47] - 本年度集团不知悉有对其产生重大影响的违法违规情况[48] - 公司组织章程大纲及细则无优先购买权条文，开曼群岛法例无相关权利限制[52] - 本年度公司概无订立或结束时存在股权挂钩协议[53] 购股计划相关 - 因行使已授出但未行使的所有未行使购股权可发行的最高股份数目不得超已发行股份总数的30%，根据该计划可能授出的购股涉及股份总数不得超已发行股份的10%[55] - 若一年内向个人授出购股涉及股份超已发行股份的1%，须事先取得股东批准；向主要股东等授出购股超公司股本的0.1%或价值超500万港元，须事先取得股东批准[55] - 授出的购股须在发出要约7日内接纳，每份支付1港元，购股行使期不超授出日起10年，行使价不低于规定最高者[56] - 该计划自2014年12月18日起10年内有效，截至年报日期，该计划可供发行股份总数为5.594亿股，占已发行股本的10%[56] - 自采纳购股计划以来，公司未授出任何购股，各报告期末无尚未行使的购股[56] 股权结构情况 - 截至2024年6月30日，慧亞國際有限公司持有32.6875亿股，占比58.43%；Wen Ting持有5.0745亿股，占比9.07%，已发行股份为55.94亿股[71] 分包商与客户情况 - 本年度最大分包商占集团总服务成本约28.8%（2023年：25.3%），五大分包商占约68.9%（2023年：73.7%）[73] - 本年度最大客户占集团总收益约91.3%（2023年：77.6%），五大客户占约98.6%（2023年：100%）[73] 核数师相关 - 金道连城自2021年1月27日起获委任为公司核数师，将在应届股东周年大会上退任并符合资格膺选续聘[85] - 前任核数师信永中和（香港）会计师事务所有限公司于2021年1月27日辞任，原因是与公司无法就截至2021年6月30日止年度的审核费用达成共识[85] - 2024财政年度外聘核数师审核服务酬金为1104千港元，2023年为1450千港元，均无支付非审核服务酬金[114] 企业管治相关 - 截至2024年6月30日止年度，公司遵守上市规则附录C1所载企业管治守则的所有守则条文，但董事会或其辖下委员会会议议程及相关文件未全部在会前三天送出[87] - 公司已就董事的证券交易采纳上市规则附录C3所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则，现任董事会成员全年度遵守规定交易标准[88] - 公司不知悉股东因持有股份可获任何税务减免，股份持有人及投资者如有税务疑问应咨询专业顾问[83] - 审核委员会已与管理层及外聘核数师共同审阅集团采纳的会计原则及政策以及本年度经审核综合财务报表[84] - 本年度及截至年报日期，公司维持上市规则规定的公众持股量比例[75] - 报告日期董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[92] - 2024财年马惠君女士担任董事会主席，黄嘉盛先生担任公司执行总裁[94] - 2024财年董事会任何时候都符合上市规则要求，委任至少3名独立非执行董事，至少占董事会三分之一，其中一人具备适当专业资格或会计或相关财务管理专长[95] - 各非执行董事及独立非执行董事与公司订立的委任函初步为期3年[96] - 2024财年全体董事均获提供公司表现、状况及前景的定期更新资料[99] - 2024财年董事接受的培训包括阅读及/或在线培训、研讨会及/或工作坊[99] - 2024财年计划每年至少举行四次定期董事会会议，必要时安排额外会议[100] - 2024财年马惠君董事出席董事会会议比例为15/16，出席提名委员会会议比例为3/3，出席股东大会比例为1/1[100] - 2024财年赖爱忠、黄嘉盛董事出席董事会会议比例均为16/16，出席股东大会比例均为1/1[100] - 2024财年郑海鹏董事出席董事会会议比例为16/16，出席审核委员会会议比例为2/2，出席提名委员会会议比例为4/4，出席股东大会比例为1/1[100] - 2024财年王潇嘉董事出席董事会会议比例为16/16，出席审核委员会会议比例为2/2，出席提名委员会会议比例为4/4，出席薪酬委员会会议比例为3/3，出席股东大会比例为1/1[100] - 所有董事任期三年，每届股东周年大会不少于三分之一董事须轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[102] - 审核委员会于2014年12月17日成立，2024财年举行两次会议，2024年9月26日又举行一次会议[105][106] - 审核委员会主要职务包括监督财务报表、检讨内部监控效力、审核外聘核数师等[106] - 董事会对审核委员会就续聘独立核数师的意见无异议，本年度报告已由审核委员会审阅[106] - 公司董事会成立审核、提名及薪酬三个委员会，均制定书面职权范围[104] - 2024财政年度提名委员会举行三次会议，之后于9月26日又举行一次会议[108] - 2024财政年度薪酬委员会举行四次会议，审查董事及高级管理人员薪酬并给出委任董事薪酬待遇意见[111] - 截至2024年6月30日止年度，集团高级管理层成员（董事除外）薪酬在零港元至100万港元的有4人，250.001万港元至300万港元的有2人，300.001万港元至350.001万港元的有1人[111] - 公司于2014年12月17日成立提名委员会和薪酬委员会[108][110] - 2024财政年度公司秘书洪佳铭接受不少于15小时相关专业培训[116] - 薪酬委员会成员在2023年7月1日和12月1日、2024年2月21日有人员变动[110] - 董事会负责执行企业管治守则相关职能，已检讨及监督多项公司事务[113] - 董事会透过审核委员会检讨2024财政年度风险管理及内部控制系统，认为有效及足够[115] - 公司设有网站https://chsc.com.hk，相关资讯将在联交所网站及公司网站及时更新[118] - 公司董事负责编制截至2024年6月30日止年度综合财务报表，认为报表按相关准则编制，无重大不确定性影响持续经营能力[119] - 本年度董事会采纳股息政策，派息率由董事会酌情决定，受细则、法规、融资契诺等因素限制[120] - 股东持有公司实缴股本不少于十分之一并有权投票，可书面要求董事会召开特别股东大会，会议须在请求后两个月内召开[121] - 提名选举董事，需在指定股东大会通告寄发翌日起至大会举行日期前七日提交相关书面通知，且通知期最少七日[123] - 公司根据联交所证券规例披露信息，确保信息准时、公正、准确、真实及完整[124] - 股东可向公司香港主要营业地点查询董事会事宜，向联合登记证券有限公司查询股份登记事宜[125] - 2024财政年度公司通过特别决议案修订组织章程大纲及细则，符合法律监管要求并纳入内务管理改进措施[126] 财务报表审核相关 - 独立核数师审核公司及附属公司截至2024年6月30日的综合财务报表，认为报表按香港财务报告准则真实公平反映财务状况、表现及现金流量[127][128] - 独立核数师按香港审计准则进行审核工作，取得足够适当审核凭证[129] - 独立核数师根据香港会计师公会专业会计师道德守则保持独立并履行道德责任[131] - 公司董事负责编制真实而公平反映情况的综合财务报表，评估集团持续经营能力并披露相关事项[141] - 审核委员会负责监督集团的财务报告流程[141] - 核数师目标是合理核证综合财务报表整体上是否不存在重大错误陈述并发出报告[143] - 核数师需识别和评估综合财务报表存在重大错误陈述的风险并执行审计程序[143] - 核数师需了解与审核有关的内部控制，但不对集团内部控制有效性发表意见[143] - 核数师需评估所用会计政策是否恰当，会计估计及相关披露是否合理[143] - 核数师需总结董事采用持续经营为基础的会计法是否恰当[143] - 核数师需评估综合财务报表的整体呈报、架构及内容[143] 会计政策及准则相关 - 公司于2023年7月1日开始的年度报告期间应用香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号、香港会计准则第8号的修订本，对过往金额无影响[158] - 香港会计准则第1号（负债分类为流动或非流动修订本）等多项准则于202