法律诉讼与仲裁 - 霍尼韦尔起诉公司，称已产生超1100万美元成本解决对美国环保署的责任，预计将花费超1亿美元建设和运营水处理系统[58] - 公司预计北美自由贸易协定（NAFTA）仲裁庭将在2025年第一季度末对索赔和附属索赔作出裁决[58] 水处理系统建设 - 洛杉矶水电局（LADWP）新建的NHW和NHC处理系统预计分别于2024年和2025年投入运营，资本成本分别估计为9200万美元和2.45亿美元，已分别获得4600万美元和9500万美元债券资金[58] 资产退休义务（ARO） - 2024年第三季度资产退休义务（ARO）运营成本为690万美元，2023年同期为570万美元；2024年前九个月为1920万美元，2023年同期为1690万美元[61] - 2024年9月30日，ARO余额为3.465亿美元，较期初增加；2023年同期为3.155亿美元[62] 养老金与退休后福利成本 - 2024年第三季度净定期养老金福利成本为320万美元，2023年同期为400万美元；2024年前九个月为990万美元，2023年同期为1190万美元[65] - 2024年第三季度净定期其他退休后福利成本为120万美元，2023年同期为100万美元；2024年前九个月为390万美元，2023年同期为290万美元[66] - 2024年前九个月，公司为确定缴费计划的匹配义务确认的费用为6720万美元，2023年同期为5860万美元[67] - 公司面临养老金和其他退休后福利计划成本相关的经济风险，这些风险包括高质量债券贴现率和计划资产预期回报的变化[149] 累计其他综合收益（损失）（AOCI） - 2024年9月30日，累计其他综合收益（损失）（AOCI）净额为 - 1.388亿美元，2023年12月31日为 - 1.438亿美元[69] - 2024年前九个月，AOCI中现金流量套期和养老金及退休后福利计划分别重新分类120万美元和380万美元，总计500万美元[70] - 2024年前三季度累计从AOCI重分类至收益的总额为5000万美元，与2023年持平，其中第三季度为1800万美元，略高于2023年的1700万美元[71] 股权情况 - 截至2024年9月30日，公司可发行4.8亿股普通股和500万股优先股，暂无库存股，年初至今普通股回购及注销数量分别为2024年9月30日30万股、2023年12月31日100万股、2023年9月30日20万股[73][74] 股东权益 - 2024年前三季度股东权益合计期末余额为78.931亿美元，高于2023年同期的74.652亿美元，其中第三季度末为78.931亿美元，高于2023年同期的74.652亿美元[75] 业务营收与毛利 - 公司有骨料、沥青和混凝土三个经营（可报告）业务板块，2024年前三季度总营收为55.64亿美元，低于2023年同期的59.476亿美元，其中第三季度为20.039亿美元，低于2023年同期的21.858亿美元[77] - 2024年前三季度总毛利为14.624亿美元，略低于2023年同期的14.763亿美元，其中第三季度为5.652亿美元，低于2023年同期的5.91亿美元[77] 折旧、损耗、增值和摊销 - 2024年前三季度折旧、损耗、增值和摊销总额为4.684亿美元，略高于2023年同期的4.644亿美元，其中第三季度为1.607亿美元，略低于2023年同期的1.611亿美元[77] 现金支付与非现金活动 - 2024年前三季度现金支付利息1.198亿美元、所得税2.767亿美元，高于2023年同期的1.184亿美元和1.683亿美元；非现金投资和融资活动中，购置物业、厂房及设备应计费用为2490万美元，低于2023年同期的2820万美元[78] 商誉减值 - 2024年第三季度，公司对包含2021年从美国混凝土公司收购的混凝土业务的报告单元进行了8660万美元的非现金商誉减值测试，截至2024年9月30日，累计商誉减值损失达3.902亿美元[79] - 截至2024年9月30日，各业务板块商誉分别为骨料33.351亿美元、沥青9160万美元、混凝土2330万美元，总计34.5亿美元，较2023年12月31日减少8.17亿美元[80] 业务收购 - 截至2024年9月30日的九个月内，公司以2.064亿美元现金收购了阿拉巴马州、加利福尼亚州、北卡罗来纳州和得克萨斯州的相关业务[82] - 2024年收购确认3080万美元可摊销无形资产和490万美元商誉，可摊销无形资产将在15年内摊销并用于所得税抵扣，商誉也可用于所得税抵扣[83] - 2024年9月公司达成收购Wake Stone Corporation的最终协议，预计在第四季度完成收购[84] - 2023年全年公司未完成任何业务收购[84] 资产剥离 - 截至2024年9月30日的九个月内，公司没有重大资产剥离[86] - 2023年第四季度公司出售德州混凝土业务，第三季度减值费用2830万美元，第四季度出售损失1380万美元；出售弗吉尼亚多余房地产，税前收益6570万美元；第二季度出售伊利诺伊州与前再生混凝土设施相关的房地产，税前收益1520万美元[87] - 2024年9月30日和2023年12月31日无重大资产符合持有待售标准，2023年9月30日德州混凝土业务作为持有待售资产列示，当时持有待售资产总计4.951亿美元，负债总计1010万美元[87][88] 会计准则变更 - 2023年11月FASB发布的ASU 2023 - 07标准，要求增强可报告分部费用相关披露，公司预计从2024年12月31日年度报告开始在可报告分部披露中包含收入成本[89] - 2023年12月FASB发布的ASU 2023 - 09标准，要求披露特定类别和所得税信息，公司将在2025年12月31日年度报告中包含该标准要求的披露内容[89] 长期债务 - 2024年9月30日，公司长期债务（包括当期到期部分）的估计公允价值为32.874亿美元，面值为33.911亿美元，利率下降1个百分点将使债务公允价值增加约20万美元[149]