股份发行与赎回 - 2023年8月，公司与股东签订非赎回协议，将发行2326496股A类普通股，保荐人将放弃同等数量B类普通股[154] - 2023年8月29日，股东批准将业务合并截止日期从2023年9月3日延长至2024年6月3日，13310731股A类普通股被赎回，赎回金额1.37792552亿美元，赎回后信托账户余额1.52164096亿美元[155] - 2024年3月28日，公司与保荐人和投资者签订认购协议，投资者将提供最高60万美元，公司将在业务合并完成时发行60万股A类普通股[157][158] - 2024年5月，公司与股东签订非赎回协议，将发行75000股A类普通股，每延长一个月额外发行9000股，保荐人将放弃同等数量B类普通股[159] - 2024年5月31日，股东批准将业务合并截止日期从2024年6月3日延长至2025年3月3日，12498716股A类普通股被赎回，赎回金额1.32667234亿美元，赎回后信托账户余额2335.5048万美元[161] 承销佣金相关 - 承销商有权获得IPO总收益3.5%的递延承销佣金，共计980.3413万美元，2023年12月和2024年8月各有一家承销商放弃该佣金，公司分别确认39.7281万美元和59.5921万美元收入[156] - 承销商有权在公司完成首次业务合并后获得343,120美元的递延承销佣金[204] 上市地点变更与交易状态 - 2024年5月23日，公司宣布将A类普通股、单位和认股权证的上市地点从纽约证券交易所转移至NYSE American，5月29日开始交易[162] - 2024年9月3日，NYSE American决定启动程序将公司证券摘牌，交易已暂停[163] - 2024年10月11日，公司加入OTCQX® Best Market，A类普通股开始交易，单位和认股权证分别在OTCQX和OTCQB交易[164] 业务合并相关 - 2024年8月26日，公司与Events.com签订合并协议，预计业务合并完成后公司将更名为Events.com，将发行100万股加一定数量A类普通股作为合并对价，并发行400万股未归属业绩股份[165][166][169] - 临时融资中，Events.com需按比例支付给公司款项，10%的前700万美元净收益、25%的超过700万美元部分净收益、25%由公司等引入投资者的净收益，累计不超1000万美元[174] - 交易完成的可用收盘现金需至少3000万美元，交易费用计算上限为100万美元[176] - 若合并协议因Events.com未获股东批准终止，Events.com需支付公司未付交易费用，不超300万美元[179] - 赞助支持协议中，赞助方和CA2将放弃100万股公司B类普通股，若公司交易费用超1000万美元需额外处理[181] - 税务应收协议中，New CND将支付Events.com股东85%的税收优惠[183] - 公司需在2025年3月3日或延长期内完成业务合并，否则将强制清算和解散[200] 财务收支与成本 - 截至2024年9月30日，公司收到52.5万美元，另有1.66万美元应收，已确认运营成本减少54.16万美元[186][187] - 2024年第三季度，公司净亏损448.3056万美元，包含运营成本83.8843万美元等[190] - 2023年第三季度，公司净收入11.241万美元，包含其他收入1655美元等[191] - 2024年前九个月，公司净亏损268.6643万美元，包含运营成本174.9558万美元等[192] - 2023年前九个月，公司净收入570.4456万美元，包含认股权证负债公允价值变动16.8437万美元等[193] 资金与负债情况 - 截至2024年9月30日，公司信托账户外有现金739,144美元[194] - 公司产生消费税负债2,687,721美元，约1,360,000美元需在2024年10月31日支付，目前资金不足[195] - 2024年3月28日，公司与相关方签订协议，已借入600,000美元[196][207] - 2024年5月31日，公司向发起人发行最高650,000美元的无担保本票，截至2024年9月30日未借款[197][203] - 截至2024年9月30日，公司因与Events.com的合并协议收到525,000美元，还有16,600美元未收到[198] 费用支付与预提 - 公司需每月支付发起人关联方20,000美元用于办公空间、行政和支持服务[202] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，为资本市场顾问费用预提1,000,000美元[205] 会计准则与报告要求 - 公司作为“新兴成长公司”，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[212][213]