融资活动 - 公司完成首次公开募股(IPO)，发行2300万单位，每股10美元，总募集资金2.3亿美元[70] - 同时完成私募配售，发行715万份认股权证，每份1美元，募集资金715万美元[71] - 信托账户初始存入2.3115亿美元，投资于短期国债或货币市场基金[72] - 2023年4月股东批准延期提案后，18,336,279股A类普通股被赎回，赎回价每股10.31美元，总额约1.89亿美元[76] - 2023年12月股东批准第二次延期提案，1,817,650股公众股被赎回，赎回价每股11美元，总额约1999万美元[87] - 2023年4月至11月期间，保荐人每月向信托账户存入16万美元以支持延期[90] - 2024年1月起，保荐人每月存入5万美元以支持延期，截至2024年3月已存入3笔[87][88] - 修订后的本票允许保荐人将最多150万美元未偿还本金转换为认股权证，每份1美元[93] - 修订后的延期本票未偿还本金为1,889,768美元[95] - 公司每月需支付5万美元以延长业务合并截止日期至2024年10月12日（最多延期10次）[94] - 承销商同意放弃66.94%（810万美元）的递延承销佣金，若合并目标估值超1亿美元则放弃比例不低于50%（约605万美元）[114] 信托账户与现金状况 - 赎回后信托账户余额降至约4800万美元[76] - 截至2023年12月31日，公司信托账户现金约为3140万美元，计划用于完成初始业务合并[107] - 截至2023年12月31日，公司非信托账户现金约为2.4万美元，营运资本赤字约310万美元[104] 财务表现 - 公司2023年净收入约为400万美元，其中信托账户投资收入约470万美元，营业账户利息收入及没收递延承销佣金收益约33.7万美元，部分被约100万美元的运营和组建费用抵消[99] - 2022年净收入约930万美元，包括衍生权证负债公允价值变动收益750万美元及信托账户投资收入320万美元，部分被140万美元运营费用抵消[101] - 2023年运营活动净现金使用约60.5万美元，投资活动现金流入约2.09亿美元（信托账户赎回），融资活动现金流出约2.09亿美元（A类普通股赎回）[105] 业务合并与延期 - 公司可延长业务合并截止日期至2024年10月12日[86] 股权结构 - 创始人完成B类股转A类股转换，转换后A类流通股8,665,842股，B类流通股1,747,879股[96] 监管与合规 - 公司收到纳斯达克关于股东数量不足400名的违规通知，需在2024年4月6日前恢复合规[97] - 公司根据ASC 815准则处理具有转换条款的本票，需将转换条款与主合同分拆并作为独立衍生金融工具核算[122] - 公司认为近期发布的会计准则若采用不会对当前财务报表产生重大影响[123] - 公司作为较小规模报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露[124]