融资与收益情况 - 2021年11月8日公司完成1500万单位的出售，每单位10美元，同时完成790万份私募认股权证的出售，每份1美元，私募认股权证产生790万美元的总收益[124] - 2021年11月12日，承销商超额配售选择权全部行使，额外出售225万单位，额外总收益2250万美元，IPO和超额配售总收益达1.725亿美元；同时，赞助商额外购买90万份私募认股权证，额外总收益90万美元，IPO和超额配售的私募配售总收益达880万美元[125] - 2021年11月8日IPO结束及后续超额配售选择权行使后，1.7595亿美元（每单位10.2美元）存入信托账户[126] - 2023年4月27日，公司与赞助商和Sunorange达成投资协议，Sunorange及其指定方将获得355.7813万股B类普通股和616万份私募认股权证[127] - 2023年5月8日Sunorange投资完成交割，Sunorange向信托账户存入30万美元支持延期的前三个月，并同意每月额外存入10万美元直至2024年5月8日；截至2023年9月30日，已存入50万美元[128][129] - 2021年11月8日公司IPO及11月12日全额行使超额配售权，以每股10美元价格出售1725万股，产生1.725亿美元总收益，信托账户截至2021年11月12日共持有1.759亿美元，截至2023年9月30日为50306452美元[159] 股权与股东情况 - 2023年5月8日延期会议召开，当日已发行和流通的普通股为2171.25万股，会议上有1440.2264万股亲自出席或委托出席，占截至记录日期已发行普通股总数的约66.33%[131][132] - 持有1262.6668万股A类普通股的股东行使赎回权，每股约10.5美元，信托账户支付的总赎回价值约为1.32616922亿美元[133] - 2023年5月8日，公司在赞助商转换时向赞助商发行423.7499万股赞助商股份；同时，7.5万股B类普通股转换为A类普通股；转换后，有908.5831万股A类普通股和1股B类普通股发行和流通，赞助商和Sunorange的某些指定方合计持有约47.4%的已发行A类普通股[136][137][138] 业务合并情况 - 2023年8月21日，公司与Scage达成业务合并协议，Scage业务合并完成后，Pubco将寻求在纳斯达克上市，Scage的交易后估值为10亿美元[139] - 2023年8月29日，公司聘请第三方顾问，若完成业务合并，将支付目标隐含企业价值0.5%的或有费用[140] - 股东同意公司有至2024年5月8日完成业务合并，若未能完成将自动清算，管理层认为这对公司持续经营能力产生重大怀疑[164] - 公司与EarlyBirdCapital达成协议，在完成首次业务合并后支付相当于IPO总收益1.75%的现金费用；与第三方顾问达成协议，若完成业务合并支付至少350万美元或目标隐含企业价值0.5%的或有费用[168][169][170] 合规与通知情况 - 2023年9月12日公司收到纳斯达克通知，因其未及时提交截至2023年6月30日的10 - Q季度报告，不符合持续上市标准，有60个日历日（至2023年12月5日）提交恢复合规计划，公司于2023年11月6日提交[149] - 2023年10月9日公司收到纳斯达克通知，不再满足纳斯达克全球市场至少400名总持有人的要求，于2023年11月24日提交恢复合规计划[150] 资金与票据情况 - 2023年11月8日公司向Sunorange发行本金最高达150万美元的2023年11月营运资金票据，与Sunorange自2023年5月8日以来提供的约26.3万美元预付款项及未来可能的预付款项有关[151][162] 运营与收入情况 - 截至2023年9月30日，公司尚未开展任何运营，最早在完成首次业务合并后才会产生运营收入，会从IPO收益存入信托账户产生利息形式获得非运营收入[152] - 2023年第三季度公司净收入为6069美元，由银行账户和信托账户投资获得的641632美元利息减去653563美元的组建、一般和行政费用构成；2023年前九个月净收入为2412428美元，由3894122美元利息减去1481694美元费用构成[153] - 2022年第三季度公司净收入为507193美元，由797218美元利息减去290025美元费用构成；2022年前九个月净收入为384000美元，由1061782美元利息减去677782美元费用构成[154] 现金情况 - 截至2023年9月30日，公司信托账户外现金为867美元，用于营运资金需求，其余现金存于信托账户，在首次业务合并前一般不可用[156] 会计政策与准则情况 - 公司审计财务报表按GAAP编制，管理层持续审查会计政策等以确保财报符合GAAP[171] - 公司A类普通股可能赎回，按ASC 480核算，可能赎回的A类普通股以赎回价值作为临时权益列报[172] - IPO结束时，公司确认从初始账面价值到赎回金额的增值，可赎回普通股账面价值增减受额外实收资本和累计亏损影响[173] - 公司按ASC 260计算每股净收益，采用双类别法，可赎回和不可赎回普通股基本和摊薄每股净收益计算方式相同[174][175] - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06，2023年12月15日后开始的财年对小报告公司生效，公司正评估影响[178] - 2022年6月FASB发布ASU 2022 - 03，2023年12月15日后开始的财年生效，公司正评估影响[179] - 公司符合JOBS法案“新兴成长公司”条件，选择延迟采用新或修订会计准则，可能使财报缺乏可比性[181] - 若公司依赖JOBS法案豁免条款，部分报告要求可免除，豁免期为IPO完成后五年或不再是“新兴成长公司”止[182] 风险情况 - 公司经营成果和完成初始业务合并能力可能受金融市场低迷、油价上涨等因素不利影响[183] - 截至2023年9月30日，公司无市场或利率风险，IPO和私募所得投资短期美国国债或货币市场基金[185]